Reserve verbetering infrastructuur haven Lage Zwaluwe
Toelichting
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie betreft verbetering infrastructurele haven Lage Zwaluwe.
Doelstelling
Het toerisme in de kern Lage Zwaluwe te stimuleren middels het aantrekkelijker maken van de haven.
Reserve behoud gemeentelijke monumenten
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven (Voorjaarsnota 2020).
Doelstelling
Te komen tot egalisatie van subsidieaanvragen voor het behouden en eventueel restaureren van panden en objecten, geen rijksmonumenten zijnde, doch voor de gemeente wel van belang om te behouden. Deze panden zijn na een positief advies van de gemeentelijke monumentencommissie aangewezen als gemeentelijk monument.
Reserve herziening bestemmingsplannen
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven (Voorjaarsnota 2020).
Doelstelling
In het kader van het B.B.V. mogen immateriële activa niet meer worden afgeschreven. Ook de kosten van bestemmingsplannen behoren tot de immateriële activa ondanks het feit dat een bestemmingsplan een geldigheidsduur heeft van 10 jaar. De kosten die met bestemmingsplannen zijn gemoeid zijn aanzienlijk en fluctueren per jaar sterk. Om deze kosten te egaliseren is deze reserve gevormd.
Reserve Tijdelijke inhuur personeel
Toelichting
N.v.t.
Doelstelling
De bestemmingsreserve wordt gebruikt om knelpunten in de vaste formatie van de organisatie op enig moment in het lopend jaar op te vangen. In de exploitatie is een zogenaamde knelpuntenpot opgenomen die wordt gevuld door vacaturegelden en aanvullingen als gevolg van langdurige ziekte. De voeding kan op enig moment lager zijn dan het benodigd bedrag. Een negatieve exploitatiepost is niet toegestaan. De aard en de duur van de knelpunten zijn vaak onvoorspelbaar en onregelmatig over het jaar verdeeld. In 2020 zijn er geen mutaties geweest.
Tevens wordt de reserve gebruikt om tot 1 januari 2023 tijdelijke meerkosten van het generatiepact op te vangen.
Reserve kapitaallasten
Toelichting
De vermeerderingen ten laste van de reserves betreffen stortingen uit :
• Aanplanting nieuw bos (€ 100.000)
• Amendement Drimmelenseweg (€ 860.000)
• Crullaan verhoogde fietspaden ( € 316.000)
• Motie de hele parallelweg een fietsstraat ( € 175.000)
• Parkeerplaatsen sportverenigingen en fietsvoorzieningen ( € 110.000)
• Parkje OHD ( € 150.000)
• Stuifhoek (€ 140.000)
• Wandelpromenade/Havenkade OHD ( € 575.000).
De vermeerderingen ten laste van de exploitatie betreffen stortingen uit:
• Fietspad Beverpad ( € 108.500)
• Haven Terheijden ( € 163.300)
• Kleine Schans ( € 193.000)
• Voedselbank ( € 40.000)
De verminderingen ten gunste van de exploitatie hebben betrekking op reguliere onttrekkingen (kapitaallasten) € 1.165.134.
Doelstelling
Gevormd ter dekking van de kapitaallasten van specifiek door de raad besloten investeringen.
Reserve claims voorgaande jaren
Toelichting
De vermeerdering van de reserve ten laste van de exploitatie heeft betrekking op diverse stortingen met een totaliteit van € 1.244.700. Deze vermeerdering is tevens het saldo van de reserve.
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie betreft in totaliteit € 756.600
Doelstelling
Gelden uit voorgaande boekjaren beschikbaar houden voor de voorgenomen activiteiten.
Reserve opleidingen
Toelichting
In 2020 zijn er geen mutaties geweest. Op grond van de nota reserves en voorzieningen mag de reserve maximaal een omvang hebben van € 100.000.
Doelstelling
Gelden beschikbaar houden voor opleidingskosten van het personeel o.g.v. artikel 17 CAR Gemeente Drimmelen voor zover deze kosten niet uit het jaarlijkse afdelingsbudget opleidingen kunnen worden betaald. Bij start ieder kalenderjaar wordt per afdeling het opleidingsplan opgesteld.
Reserve toerisme en recreatie
Toelichting
De vermindering ten gunste van de exploitatie betreft uitgaven in het kader van projecten uit het beleidsplan Toerisme en recreatie.
Doelstelling
De reserve dient voor het uitvoeren van de projecten zoals opgenomen in het beleidsplan Toerisme en recreatie (uitvoeringsprogramma).
Reserve impuls brede scholen combinatie
Toelichting
De raad heeft bij vaststelling van het gezondheidsbeleid in december 2018 besloten om in 2019 en 2020 onttrekkingen te doen voor de uitvoering van het gezondheidsbeleid Kerngezond Drimmelen. De vermindering ten gunste van de exploitatie in 2021 betreft € 17.316. reserve wordt ook toegelicht bij de reservemutaties in de financiële jaarrekening.
Doelstelling
Gemeente Drimmelen neemt deel aan de landelijke regeling Brede impuls combinatiefuncties. Met deze middelen wordt o.a. de inzet van de buurtsportcoaches gefinancierd. Conform deze regeling dient de gemeente aanvraag en verantwoording over ingezette middelen in te dienen. De reserve kan worden ingezet om risico’s omtrent deelname regeling op te vangen. Daarbij is het onduidelijk op welke wijze de regeling in de toekomst wordt vormgegeven.
Reserve duurzaamheid
Toelichting
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie heeft betrekking op de energietransitie.
Doelstelling
Niet bestede SLOK (Stimuleringsregeling Lokale Klimaat-initiatieven, teruggestort in 2013) gelden worden ingezet om nieuw beleid voor 2014 e.v. te bekostigen.
Reserve subsidies verenigingen
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven.
Reserve kunst
Toelichting
De reserve is in 2020 opgeheven als reserve ter dekking voor onderhoudskosten. Dit heeft geleid tot een vermindering ten gunste van de exploitatie van € 70.762. Bij de Najaarsnota is besloten om een nieuw reserve Kunst te vormen t.b.v. nieuwe kunstwerken. Deze vermeerdering t.l.v. de exploitatie bedraagt € 70.000. € 17.207 heeft betrekking op gemaakte kosten voor nieuwe kunstwerken.
Doelstelling
Deze reserve is bestemd voor nieuwe kunstwerken in de openbare ruimte in de gemeente Drimmelen.
Reserve bestuursakkoord
Toelichting
De verminderingen van de reserve t.g.v. de exploitatie hebben betrekking op:
• Afwikkeling Jutzt € 123.266
• Koerskaart/beweegroute € 75.000
• Pilot Algemene voorziening € 48.557
• Voedselbank € 40.000
Doelstelling
Deze reserve is ingesteld ter compensatie van de omvangrijke tekorten die werden verwacht bij de invoering van de nieuwe taken in het sociaal domein.
Reserve nazorg stortplaats Zevenbergen
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven (Voorjaarsnota 2020). Het bedrag is gestort in de voorziening Afvalstoffenheffing.
Doelstelling
In verband met de financiële onzekerheden rond de definitieve vaststelling door het College van G.S. van het doelvermogen voor de nazorg van de stortplaats Zevenbergen is besloten deze bedragen hiervoor onderdeel uit te laten maken van de voorziening reiniging, maar deze separaat te presenteren totdat volledig zeker is dat de bedragen ten gunste van de gemeente komen.
Reserve Landschappelijke Inpassing
Toelichting
In 2020 zijn er geen mutaties geweest.
Doelstelling
In de structuurvisie ‘Landschappelijke kwaliteit buitengebied’ is een werkwijze vastgesteld voor kwaliteitsverbetering van het landschap bij nieuwe ruimtelijke projecten in het buitengtebied.
De kwaliteitsverbetering kan plaatsvinden door fysieke aanpassing in de ruimtelijke omgeving of door storting van een bijdrage in deze reserve.
Reserve samen investeren in Drimmelen
Toelichting
• De vermindering ten gunste van de exploitatie betreft dekking:
• Regeling V.V. Zwaluwe (1/3) (€ 21.753);
• Project Geluk (€ 6.557,11);
• Motie jeugdlintje (€ 1,396,57);
• Verkeersveiligheid (€ 30.000);
• Verkeersonderzoek (€ 67.500);
• Fietspad Beverpad (investering) (€ 54.250);
• School Stuifhoek (investering) (€ 70.000).
Doelstelling
De reserve dient ter dekking van exploitatiekosten en investeringen voortvloeiende uit het coalitieprogramma.
Reserve onderhoud sportparken
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven (Voorjaarsnota 2020). Het onderhoud wordt niet meer gedekt uit de reserve.
Reserve speelruimte
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven (Voorjaarsnota 2020). Het onderhoud wordt niet meer gedekt uit de reserve.
Doelstelling
Ontwerp, realisatie, en beheer van speelgelegenheden conform het nieuwe beleidsplan “spelen is bewegen (2015-2024)”.
Reserve samen aan de slag
Toelichting
In 2020 zijn er geen mutaties geweest. Vanwege de aanscherping van de regels rondom incidentele lasten zijn er minder mogelijkheden om reserves in te zetten als dekking.
Doelstelling
De doelstelling is om de kosten van de uitvoering van de regeling Samen aan de slag te dekken.
Reserve herstel kunstwerken havens
Toelichting
De vermeerdering t.l.v. de algemene reserve heeft betrekking op de storting te behoeve van onderhoud haven Terheijden (€ 100.000). Het bedrag is ook onttrokken ten gunste van de reserve kapitaallasten ten behoeve dekking kapitaallasten krediet "Haven Terheijden: vervanging steigers / meerpalen".
Doelstelling
Bij inspecties in 2016 is gebleken dat de civiele kunstwerken in drie havens van de gemeente Drimmelen dringend aan onderhoud toe zijn.
Reserve toegankelijkheid
Toelichting
De verminderingen ten gunste van de exploitatie hebben betrekking op uitgaven in het kader van de regeling Toegankelijkheid en het uitvoeringsplan Kom Binnen! In dit kader is in 2020 € 40.000 subsidie uitgekeerd aan verenigingen.
Doelstelling
De reserve is ingesteld om uitvoering te kunnen geven aan het Uitvoeringsplan Kom Binnen met als doel om de toegankelijkheid van clubs, verenigingen en algemene voorzieningen in Drimmelen te vergroten.
Algemene compensatie erfpachtinkomsten
Toelichting
De vermindering ten gunste van de exploitatie betreft € 30.000.
Doelstelling
De reserve is gevoed door de verkoopopbrengsten van de haven te Lage Zwaluwe. Het doel is om de gederfde erfpachtopbrengsten op te vangen die als gevolg van de verkoop zijn komen te vervallen.
Reserve kwaliteitsverbetering buitenruimte oude haven Drimmelen
Toelichting
De vermindering is gestort in de reserve Kapitaallasten om de kapitaallasten te dekken van de kredieten Oude haven Drimmelen.
Doelstelling
De reserve is gevoed door de verkoopopbrengsten van de Oude haven Drimmelen. Het doel is om deze middelen te besteden voor de kwaliteitsverbetering van de buitenruimte van deze haven e.o.
Reserve Drimmelen op de kaart
Toelichting
De vermindering betrekking op incidentele inhuur voor capaciteit op recreatie en toerisme voor het uitvoeren van diverse projecten.
Doelstelling
De reserve is ingesteld omdat er de komende jaren een aantal grote evenementen zijn die voor de vrijetijdseconomie van groot belang zijn en een grote impact kunnen hebben (Vuelta (2020), 75 jaar bevrijding (2020), Viering van 600 jaar Sint Elisabethsvloed (2021).
Reserve Hartveilige gemeente
Toelichting
De vermindering ten gunste van de exploitatie bedraagt het aanschaffen van AED's en buitenkasten .
Doelstelling
Het doel van deze reserve is om uitvoering te geven aan het uitvoeringsplan hartveilige gemeente. In dit plan is o.a. beschreven op welke wijze de werkgroep zorgt dat er voldoende AED’s in de gemeente aanwezig zijn en blijven. Dit doen we door andere verschillende subsidies beschikbaar te stellen.
Reserve groenaanleg
Toelichting
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie heeft betrekking op onderhoud EVZ (ecologische verbindingszone).
Doelstelling
Het bieden van de mogelijkheid om gekoppeld aan de uitgifte van grond voor rode (stedelijke) functies per m2 een bedrag in deze reserve te storten en dit bedrag in te zetten voor kwaliteitsverbetering in het buitengebied (inclusief kernrandzones).
Reserve Inclusie
Toelichting
In 2020 zijn er geen mutaties geweest. De projectleider Inclusie is in januari 2020 gestart.
Doelstelling
Bij de Najaarsnota 2020 heeft de gemeenteraad € 100.000 ter beschikking gesteld om de komende jaren op een gestructureerde wijze inclusie van inwoners (verder) te verbeteren. We willen een extra impuls geven aan de uitvoering van inclusie en een goede structuur wegzetten voor interne en externe samenwerking.