De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | ||
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 356.205 | 335.343 | |
Totaal | 356.205 | 335.343 |
De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | ||
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 356.205 | 335.343 | |
Totaal | 356.205 | 335.343 |
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2020:
Bijdrage activa in | Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
eigendom van derden | 31-12-2019 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2020 | |
Bijdrage dierenasiel | 117.747 | 4.906 | 112.841 | |||||
Bijdr. (éénm. inv.) tenniscpl.Made | 30.000 | 10.000 | 20.000 | |||||
Bijdr. huisvesting schouting Zwalaho | 208.458 | 5.956 | 202.502 | |||||
Totaal | 356.205 | - | - | 20.862 | - | - | 335.343 |
De afschrijvingstermijn bedraagt maximaal de gebruiksduur van de activa waarvoor de bijdrage aan derden is verstrekt.
De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | |
In erfpacht uitgegeven gronden | 1.941.340 | 1.941.340 |
Investeringen met een economisch nut | 32.203.572 | 34.912.857 |
Investeringen met een economisch nut (heffing gerelateerd) | 19.263.494 | 21.834.647 |
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut | 6.548.911 | 7.587.101 |
Totaal | 59.957.317 | 66.275.945 |
De categorie ‘Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven’ is vanaf de jaarrekening 2014 n.a.v. BBV wijziging verplicht.
De onderstaande overzichten geven het verloop weer van de materiële vaste activa gedurende het jaar 2020.
Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Erfpachtgronden | 31-12-2019 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2020 |
Aank. OMJD-gronden (BMD) 13/** | 1.941.340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.941.340 |
Totaal | 1.941.340 | - | - | - | - | - | 1.941.340 |
Economisch | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
(excl. heffing en erfpacht) | Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde |
31-12-2019 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2020 | |
Gronden en terreinen | 577.283 | 125.000 | 65.753 | 636.530 | |||
Bedrijfsgebouwen | 22.749.991 | 1.677.940 | 1.068.810 | -1.116 | 23.360.237 | ||
Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken | 2.829.319 | 1.443.496 | 127.444 | 4.145.371 | |||
Vervoermiddelen | 581.823 | 118.431 | 155.980 | 544.273 | |||
Machines, apparaten en installaties | 1.469.753 | 127.075 | 188.803 | -162.836 | 1.570.861 | ||
Overige materiële vaste activa | 3.995.404 | 1.088.943 | 471.086 | -42.324 | 4.655.585 | ||
Totaal | 32.203.572 | 4.580.884 | - | 2.077.876 | -206.277 | - | 34.912.857 |
• Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering (in 2020 € -/- 206.277).
• Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen (in 2020 nihil).
Economisch (heffing) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
31-12-2019 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2020 | |
Gronden en terreinen (heff.) | 83.249 | 83.249 | |||||
Bedrijfsgebouwen (heff.) | 152.027 | 8.943 | 143.084 | ||||
Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken (heff.) | 17.470.814 | 3.377.308 | 520.930 | 33.350 | 20.293.841 | ||
Vervoermiddelen (heff.) | 192.895 | 40.110 | 152.785 | ||||
Machines, apparaten en installaties (heff.) | 571.346 | 137.393 | 433.953 | ||||
Overige materiële vaste activa (heff.) | 793.164 | 65.429 | 727.735 | ||||
Totaal | 19.263.494 | 3.377.308 | - | 772.806 | 33.350 | - | 21.834.647 |
• Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering (in 2020: € 33.350).
• Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen (in 2020 nihil).
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met maatschappelijk nut weer:
Investeringen met maatschappelijk nut | Boekwaarde | Boekwaarde |
---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | |
Grond-, werk-, en waterbouwkundige werken | 6.349.569 | 7.550.679 |
Overige materiële vaste activa | 199.342 | 36.422 |
Totaal | 6.548.911 | 7.587.101 |
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut weer:
Maatschappelijk nut | Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde |
---|---|---|---|---|---|---|---|
31-12-2019 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2020 | |
Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken | 6.349.569 | 1.791.547 | 0 | 452.302 | 138.135 | 0 | 7.550.679 |
Overige materiële vaste activa | 199.342 | 0 | 0 | 162.920 | 0 | 0 | 36.422 |
Totaal | 6.548.911 | 1.791.547 | - | 615.222 | 138.135 | - | 7.587.101 |
In 2020 hebben er geen desinvesteringen of afwaarderingen plaatsgevonden. Onder bijdragen derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering (in 2020 € 138.135).
De investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven.
De afschrijvingstermijnen worden beschreven in de Nota waarderen en afschrijven.
Deze afschrijvingstermijnen zijn richtinggevend en niet bindend.
Activeren van investeringen met een maatschappelijk nut is m.i.v. 2017 conform het Besluit begroting en verantwoording verplicht. De investeringen met maatschappelijk nut werden ook voor 2017 al geactiveerd. Het is verplicht om in de toelichting op de balans een uitsplitsing te maken tussen investeringen vanaf 2017 geactiveerd (boekwaarde eind 2020 € 2.744.862) en voor 2017 geactiveerd (boekwaarde eind 2020 € 4.842.239).
Voor dekking van de kapitaallasten van sommige investeringen is de reserve kapitaallasten beschikbaar.
Onderstaand overzicht geeft de afgesloten kredieten weer.
Econ./ Maatsch. | Progr. | Omschrijving | Begroting t/m 2019 | Begr.-wijz.2020 | Begr. t/m 2020 | Werkelijk besteed in 2020 | Cum. Uitgaven | Restant |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Econ. | 2 | Groenrenov. Kastanje-Iepenln, Made | 250.000 | 12.010 | 262.010 | 122.003 | 262.010 | 0 |
verv. Parallelweg,Wagenberg | 90.000 | -69.500 | 20.500 | 20.500 | 20.500 | 0 | ||
Parkeerpl.sportver. en fietsvoorz. | 0 | 110.000 | 110.000 | 101.199 | 101.199 | 8.801 | ||
Rioolv.o.l.dijken Lage Zwaluwe | 2.245.000 | 0 | 2.245.000 | 133.610 | 2.278.779 | -33.779 | ||
Trapveldjes | 211.000 | 2.679 | 213.679 | 0 | 213.151 | 528 | ||
Totaal Progr. 2 | 2.796.000 | 55.189 | 2.851.189 | 377.312 | 2.875.639 | -24.450 | ||
4 | Aanpassen diverse ruimte Amerhal | 215.000 | 0 | 215.000 | 227.633 | 233.315 | -18.315 | |
Totaal Prog. 4 | 215.000 | 0 | 215.000 | 227.633 | 233.315 | -18.315 | ||
O | Aanhangwagens | 0 | 19.647 | 19.647 | 19.031 | 19.031 | 616 | |
bus enkelcabine (2 stuks) | 90.679 | 15.000 | 105.679 | 104.216 | 106.677 | -998 | ||
Containers | 0 | 22.670 | 22.670 | 22.033 | 22.033 | 637 | ||
DSP/ZTC | 30.226 | -3.189 | 27.037 | 151 | 27.037 | 0 | ||
impl.tool div.soc.media | 5.000 | 0 | 5.000 | 2.824 | 6.362 | -1.362 | ||
Scanners | 12.594 | 0 | 12.594 | 3.902 | 11.429 | 1.165 | ||
Twee containers | 22.670 | 0 | 22.670 | 23.063 | 23.063 | -393 | ||
verv plan & ctrl sftw. | 42.317 | -21.960 | 20.357 | 12.594 | 20.357 | 0 | ||
Totaal Overhead | 203.486 | 32.168 | 235.654 | 187.814 | 235.989 | -335 | ||
Totaal Economisch | 3.214.486 | 87.357 | 3.301.843 | 792.759 | 3.344.943 | -43.100 | ||
Maatsch. | verbr fietspad Vaartje Drimmelen | 180.000 | 0 | 180.000 | 10.531 | 158.686 | 21.314 | |
Totaal Progr. 2 | 180.000 | 0 | 180.000 | 10.531 | 158.686 | 21.314 | ||
Totaal Maatschappelijk | 180.000 | 0 | 180.000 | 10.531 | 158.686 | 21.314 | ||
Eindtotaal af te sluiten kredieten | 3.394.486 | 87.357 | 3.481.843 | 803.290 | 3.503.629 | -21.786 |
De afgesloten kredieten staan grotendeels toegelicht in de paragraaf Kapitaalgoederen.
De lopende kredieten zijn in onderstaand overzicht per programma weergegeven. Hierbij is een onderscheid gemaakt tussen kredieten met een Economisch Nut en kredieten met een Maatschappelijk Nut.
Lopende kredieten | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Econ./ Maatsch | Progr. | Omschrijving | Begroting t/m 2019 | Begr.-wijz.2020 | Begr. t/m 2020 | Werkelijk besteed in 2020 | Cum. Uitgaven | Restant | ||
Econ. | 2 | Ambitieniveau WRP | 1.159.800 | -672.133 | 487.667 | 0 | 0 | 487.667 | ||
Drimmelenseweg-Sluizeweg | 0 | 100.000 | 100.000 | 3.144 | 3.144 | 96.856 | ||||
faecalienzuiger | 50.000 | 0 | 50.000 | 0 | 0 | 50.000 | ||||
hvThd, verv.beschoeiing | 60.000 | -60.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Haven Thd verv. steigers/meerpalen | 0 | 163.300 | 163.300 | 128.496 | 128.496 | 34.804 | ||||
Hogedruk reinigers | 0 | 12.090 | 12.090 | 8.065 | 8.065 | 4.025 | ||||
Kwal.verbetering Oude Haven Drimmelen parkeerterrein | 250.000 | 0 | 250.000 | 170.183 | 249.374 | 626 | ||||
Kwal.verbetering OHD-Parkje 20/00 | 0 | 150.000 | 150.000 | 13.846 | 13.846 | 136.154 | ||||
Kwal.verbetering OHD-Wandelprom/Havenk | 0 | 575.000 | 575.000 | 103.026 | 103.026 | 471.974 | ||||
Maatregelen gebied OHD (voorbereid.) | 0 | 100.000 | 100.000 | 9.231 | 9.231 | 90.769 | ||||
Maatregelen kern Made:voorbereiding (Stationsstr.) | 0 | 100.000 | 100.000 | 13.455 | 13.455 | 86.545 | ||||
Maatregelen kern Made:voorbereid.(Nachtegaalstr.) | 0 | 100.000 | 100.000 | 0 | 0 | 100.000 | ||||
Maatregelen kern Made (uitstroomleiding) | 0 | 154.560 | 154.560 | 0 | 0 | 154.560 | ||||
Mtreg kern LZ:voorbereid (Griendwerkers) | 0 | 100.000 | 100.000 | 15.405 | 15.405 | 84.595 | ||||
n bcf bag.sted.wtr 2014/2015 (div.wz) | 331.000 | 0 | 331.000 | 0 | 58.193 | 272.808 | ||||
n bcf rioolontstopper | 0 | 95.000 | 95.000 | 365 | 365 | 94.635 | ||||
n bcf verv.Vijverstr 14/15/18 (div.wz) | 522.000 | 0 | 522.000 | 95.043 | 492.230 | 29.770 | ||||
Rioolverv Molenplein (centrumpl Made) | 0 | 308.000 | 308.000 | 309.123 | 309.123 | -1.123 | ||||
riov Pr.Marg/Jlstr | 567.000 | 196.000 | 763.000 | 128.395 | 159.479 | 603.521 | ||||
Sport, spelen etc in openbare ruimte | 100.000 | 0 | 100.000 | 0 | 10.154 | 89.846 | ||||
TEC Warmtenet Terheijden | 0 | 1.000.000 | 1.000.000 | 992.017 | 992.017 | 7.983 | ||||
Verkeer.veilig Crullaan (min.variant) | 0 | 684.000 | 684.000 | 39.903 | 39.903 | 644.097 | ||||
Verkeer.veilig Zeggelaan (min.variant) | 0 | 100.000 | 100.000 | 18.577 | 18.577 | 81.423 | ||||
verv Campenh/Boerhstr | 1.056.400 | 827.600 | 1.884.000 | 71.990 | 204.655 | 1.679.345 | ||||
verv Thd-Noord | 1.065.000 | -1.065.000 | 0 | -6.703 | 0 | 0 | ||||
verv.Kerkstr, Md. | 234.900 | 373.564 | 608.464 | 113.115 | 113.115 | 495.349 | ||||
verv.Kilstr | 720.000 | 420.000 | 1.140.000 | 837.521 | 992.104 | 147.896 | ||||
verv.Marktstr | 796.500 | 0 | 796.500 | 783.281 | 783.281 | 13.219 | ||||
verv.Terheijden Midden | 1.045.000 | 254.777 | 1.299.777 | 819.991 | 1.261.294 | 38.483 | ||||
Waterwagens | 0 | 54.839 | 54.839 | 20.276 | 20.276 | 34.563 | ||||
Winkelstrip Nieuwstraat Lage Zwaluwe | 0 | 150.000 | 150.000 | 1.600 | 1.600 | 148.400 | ||||
Totaal Progr. 2 | 7.957.600 | 4.221.597 | 12.179.197 | 4.689.345 | 6.000.407 | 6.178.790 | ||||
3 | Verv.voetveer Thd (el.) | 100.000 | 0 | 100.000 | 10.884 | 12.028 | 87.972 | |||
Voetg.-veerverb. Drimmelen | 150.000 | 0 | 150.000 | 2.966 | 2.966 | 147.034 | ||||
Totaal Progr. 3 | 250.000 | 0 | 250.000 | 13.850 | 14.994 | 235.006 | ||||
4 | Aanpassen entree De Cour | 0 | 103.000 | 103.000 | 10.563 | 10.563 | 92.437 | |||
Nw (eenm) bijdr nw Ganshoek LZw | 500.000 | 0 | 500.000 | 0 | 0 | 500.000 | ||||
Renovatie zwembaden | 3.047.219 | 400.000 | 3.447.219 | 1.938.216 | 3.225.611 | 221.608 | ||||
Voorber.krediet Stuifhoek | 0 | 140.000 | 140.000 | 12.506 | 12.506 | 127.494 | ||||
Totaal Prog. 4 | 3.547.219 | 643.000 | 4.190.219 | 1.961.285 | 3.248.680 | 941.539 | ||||
O | a&o printer (omg.verg) | 25.341 | 0 | 25.341 | 0 | 6.312 | 19.029 | |||
Alg.infobeleid (cloud) | 15.000 | 0 | 15.000 | 0 | 0 | 15.000 | ||||
Backoffice appl. (zksyst) | 20.000 | 0 | 20.000 | 0 | 0 | 20.000 | ||||
cc manag.syst/webs.integr. | 138.537 | 0 | 138.537 | 0 | 134.018 | 4.519 | ||||
Digitalisering dossiers soza | 201.915 | 0 | 201.915 | 23.486 | 24.923 | 176.992 | ||||
geg.magazijn/geg.makelaar | 70.528 | -70.528 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Geluidinstallatie | 25.188 | 0 | 25.188 | 0 | 0 | 25.188 | ||||
impl e-facturen | 22.000 | 0 | 22.000 | 2.607 | 15.419 | 6.581 | ||||
Impl gen.dig.infrastructuur | 50.000 | 100.000 | 150.000 | 0 | 0 | 150.000 | ||||
impl M.O. berichtenb | 10.000 | -10.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
impl M.O. lp.zkn | 15.000 | -15.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
impl. Wet M.E.B.V. | 20.000 | 0 | 20.000 | 0 | 10.075 | 9.925 | ||||
inr.bedrijvenloket | 20.000 | 0 | 20.000 | 0 | 0 | 20.000 | ||||
Ipads/laptops | 32.000 | 0 | 32.000 | 11.866 | 13.240 | 18.760 | ||||
Lamellen gemeentehuis | 60.452 | 0 | 60.452 | 0 | 0 | 60.452 | ||||
Meubilair gemeentehuis | 108.387 | 0 | 108.387 | 8.816 | 30.593 | 77.794 | ||||
Mid-office | 133.125 | 0 | 133.125 | -3.768 | 2.519 | 130.606 | ||||
Modernisering GBA (basisreg.pers) | 180.000 | -180.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
n/wro/DURP | 30.739 | 0 | 30.739 | 12.456 | 12.959 | 17.780 | ||||
omg.verg zaaksyst | 25.000 | 0 | 25.000 | 302 | 302 | 24.698 | ||||
Opst geo-info bel.plan | 25.000 | 0 | 25.000 | 7.002 | 7.002 | 17.998 | ||||
Opst visie infovz Omg.wet | 25.000 | 0 | 25.000 | 12.816 | 22.390 | 2.610 | ||||
proc.beschrijv (workflow) | 70.528 | -70.528 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
publ geg.krt website | 15.000 | 0 | 15.000 | 0 | 5.371 | 9.629 | ||||
sftw Civ.Midd (web-publ) | 131.484 | 0 | 131.484 | 0 | 17.136 | 114.348 | ||||
softw.pakk Burgerzk Cipers | 70.528 | 0 | 70.528 | 4.735 | 4.735 | 65.793 | ||||
Softw.pakk Planon (incl) | 20.000 | 0 | 20.000 | 0 | 13.192 | 6.808 | ||||
sportacc. HTA | 15.113 | -15.113 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
SSO-software | 30.000 | 0 | 30.000 | 0 | 3.972 | 26.028 | ||||
Tablets medewerkers en college 20/00 | 0 | 30.226 | 30.226 | 0 | 0 | 30.226 | ||||
Tablets raad | 28.967 | 0 | 28.967 | 593 | 24.343 | 4.624 | ||||
Tim (tijdreg) | 25.188 | 0 | 25.188 | 0 | 0 | 25.188 | ||||
Vastg. infosyst (GIS) | 125.741 | -125.741 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Verduurzaming Gemeentehuis | 0 | 640.000 | 640.000 | 596.464 | 596.464 | 43.536 | ||||
verv.techn.infrastruct | 178.334 | 0 | 178.334 | 0 | 30.817 | 147.517 | ||||
Totaal Overhead | 1.964.095 | 283.316 | 2.247.411 | 677.375 | 975.783 | 1.271.628 | ||||
Totaal Economisch | 13.718.914 | 5.147.913 | 18.866.827 | 7.341.855 | 10.239.865 | 8.626.963 | ||||
Maatsch. | 2 | Aansluiting Zanddijk-Hh'dijk | 700.000 | -500.000 | 200.000 | 21.978 | 42.489 | 157.511 | ||
Aanplant nieuw bos | 0 | 100.000 | 100.000 | 56.423 | 56.423 | 43.577 | ||||
Centrumplan Made | 2.940.000 | 0 | 2.940.000 | 168.828 | 2.639.860 | 300.140 | ||||
Centrumroute Terheijden | 924.000 | 75.000 | 999.000 | 178.461 | 958.296 | 40.704 | ||||
Fietsstraat Parallelweg Wagenberg | 80.000 | 175.000 | 255.000 | 228.944 | 243.429 | 11.571 | ||||
Kwal.verbetering Oude Haven Drimmelen Dorpstraat | 70.000 | 0 | 70.000 | 102.624 | 110.287 | -40.287 | ||||
Openb verl:verv lichtmastn,armaturen | 0 | 233.500 | 233.500 | 179.485 | 179.485 | 54.015 | ||||
Project de Kleine Schans eo(Zuiderw.l.) | 0 | 193.000 | 193.000 | 47.283 | 47.283 | 145.717 | ||||
Renovatie openbaar groen 2020 vj20 | 0 | 315.850 | 315.850 | 288.351 | 288.351 | 27.499 | ||||
Rode loperroute | 500.000 | -200.000 | 300.000 | 103.617 | 115.217 | 184.783 | ||||
Verbreding Zanddijk | 500.000 | -200.000 | 300.000 | -29.093 | 194.770 | 105.230 | ||||
Totaal Progr. 2 | 5.714.000 | 192.350 | 5.906.350 | 1.346.901 | 4.875.890 | 1.030.460 | ||||
3 | Verl.fietspad Beverpad | 300.000 | 108.500 | 408.500 | 167.485 | 188.422 | 220.078 | |||
Totaal Progr. 3 | 300.000 | 108.500 | 408.500 | 167.485 | 188.422 | 220.078 | ||||
Totaal Maatschappelijk | 6.014.000 | 300.850 | 6.314.850 | 1.514.386 | 5.064.312 | 1.250.538 | ||||
Eindtotaal lopende kredieten | 19.732.914 | 5.448.763 | 25.181.677 | 8.856.241 | 15.304.177 | 9.877.501 |
Restant kredieten
In 2020 waren de uitgaven € 4,1 miljoen hoger dan door de Raad aan kredieten is gevoteerd. Een deel van deze uitgaven hadden betrekking op kredieten van voorgaande jaren.
Eind 2020 was er een restant van ca. € 9,9 miljoen en eind 2019 ca. € 14,3 miljoen.
Van de kredieten wordt nu € 3,5 miljoen afgesloten. Van de afgesloten kredieten is het saldo nu nagenoeg nihil. Van de niet afgesloten kredieten (€ 25,2 miljoen) resteert nog € 9,9 miljoen.
De belangrijkste lopende kredieten zijn: Gevoteerd Restant
Programma 2. Openbare ruimte
De kredieten zijn toegelicht in de paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen.
Programma 3. Ruimte, wonen en economie
Vervanging voetveer Terheijden € 100.000 € 88.000
In 2020 is het programma van eisen voor het voetveer opgesteld. Er heeft een marktconsultatie plaatsgevonden. Eind 2020 is de opdracht tot de bouw van het voetveer Terheijden Breda gegund. Momenteel vordert de bouw gestaag. De planning is om in mei de beschikking te hebben over het nieuwe elektrische voetveer. Op verzoek van de schippers worden op de pont geen zonnepanelen geplaatst. In plaats hiervan zijn we nu op zoek naar een plaatselijk alternatief voor een duurzame stroomvoorziening.
Voetgangers-veerverbinding Drimmelen € 150.000 € 147.000
In 2020 zijn afspraken gemaakt met Staatsbosbeheer over het beleefbaar maken van de Hofmansplaat en de realisatie van een veerverbinding. Die afspraken zijn vastgelegd in een ambitiedocument. Op basis van dat document wordt in 2021 de haalbaarheid onderzocht van de divers onderdelen uit het ambitiedocument. Parrallel daaraan wordt gewekt aan de realisatie van een veerverbinding en de bijbehorende voorzieningen. De veerverbinding zal tijdens het Biesboschjaar in gebruik worden genomen.
Verlenging fietspad Beverpad € 408.500 € 220.000
Het krediet is toegelicht in de paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen.
Programma 4. Sociaal domein
De kredieten van programma 4 staan toegelicht in de paragraaf Kapitaalgoederen onder gebouwenbeheer m.u.v. het krediet m.b.t. de Ganshoek.
Investeringsbijdrage Ganshoek € 500.000
Medio 2019 is de ontmoetingsruimte opgeleverd en in gebruik genomen. Medio november 2020 heeft Woonvizier een subsidieaanvraag ingediend. Begin 2021 zal de subsidie worden vastgesteld en uitbetaald.
Interne producten
Lamellen gemeentehuis € 60.452 € 60.452
Na oplevering van de verbouwing van het gemeentehuis (gepland mei 2021) wordt gekeken waar nog zonwering vervangen kan/moet worden.
Meubilair gemeentehuis € 108.387 € 77.794
In 2021 wordt gekeken hoe het nieuwe werkplekconcept vorm gaat krijgen. Dit zowel voor het kantoor als de thuiswerkplek.
Verduurzaming gemeentehuis € 640.000 € 43.536
Het krediet is toegelicht in de paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen.
Vervanging/ nieuwe software
De belangrijkste:
Digitalisering dossiers soza € 201.915 € 176.992
Het digitaliseren van klantdossier soza is gestart in 2020.
Implementatie Generieke Digitale Infrastructuur (GDI) € 150.000 € 150.000
Generieke Digitale Infrastructuur regelt het veilig en betrouwbaar inloggen voor Nederlandse burgers en bedrijven. Dit komt in beeld bij de uitwerking van dienstverleningsproducten in de Cloud.
Mid-office € 133.125 € 130.606
In combinatie met de heroverweging van het Document management systeem inclusief aangehaakte functionaliteit, wordt dit budget ingezet voor Digitale Samenwerking in het kader van de doorontwikkeling van dienstverlening.
Softwarepakket Civision Middelen (WebPublishing) € 131.484 € 114.348
De software van de financiële administratie is in 2018 overgebracht naar het serverpark van Breda. In verband met het uitfaseren van AS-400 (waar Civision Middelen op draait), wordt dit budget gebruikt voor de inrichting van de nieuwe situatie.
Softwarepakket Burgerzaken Cipers € 70.528 € 70.528
Het is nog niet bekend wanneer het softwarepakket wordt vervangen. Dit is mede afhankelijk van de uitfasering van AS-400 (waar het pakket op draait) door Breda.
Vervanging technische infrastructuur € 178.334 € 147.517
Deze investering heeft betrekking op de bekabeling in het gebouw. Het budget wordt ingezet ten behoeve van de verbouwing bij de werkplekaanpassingen.
De financiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
31-12-2019 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2020 | |
Kapitaalverstrekkingen aan: | |||||||
deelnemingen | 206.694 | 0 | 0 | 206.694 | |||
gemeensch. regelingen | 4.538 | 0 | 0 | 4.538 | |||
Overige langlopende geldlingen u/g | 706.718 | 250.419 | 143.924 | 0 | 0 | 0 | 813.213 |
Overige uitzettingen | 1.402.792 | 0 | 87.438 | 0 | 0 | 0 | 1.315.353 |
Totaal | 2.320.741 | 250.419 | 231.362 | - | - | - | 2.339.798 |
De verdere uitsplitsing van de kapitaalverstrekkingen / diverse leningen zijn als volgt: | |||||||
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen | |||||||
Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
Deelnemingen | 31-12-2019 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2020 |
Deelneming NV Waterleidingsmij | 120.252 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 120.252 |
Cum.pref.aandelen Bouwfonds | 3.795 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.795 |
Aandelen BNG | 82.647 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 82.647 |
Totaal | 206.694 | - | - | - | - | - | 206.694 |
Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen | |||||||
Gemeenschappelijke | Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde |
Regelingen | 31-12-2019 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2020 |
Deelname in de NV RWI | 4.538 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.538 |
Totaal | 4.538 | - | - | - | - | - | 4.538 |
Overige langlopende leningen | |||||||
Overige langlopende | Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde |
leningen | 31-12-2019 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2020 |
Kosten verleende gemeentegaranties | 21.757 | 0 | 21.757 | 0 | 0 | 0 | |
Depotstorting PTT Made | 4.450 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.450 |
Startersleningen/SVN | 196.995 | 111.360 | 32.410 | 0 | 0 | 0 | 275.945 |
Duurzaamheidsleningen/SVN | 483.516 | 139.059 | 89.757 | 0 | 0 | 0 | 532.818 |
Totaal | 706.718 | 250.419 | 143.924 | - | - | 813.213 | |
Overige uitzettingen met een rente typische looptijd van een jaar of langer | |||||||
Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
Overige uitzettingen | 31-12-2019 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2020 |
Depôtbelegging BNG (verk. HNG) | 74.238 | 0 | 74.238 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Erfpacht middenpier & vistaria | 328.553 | 0 | 13.200 | 0 | 0 | 0 | 315.353 |
Div. cessie leningen | 1.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.000.000 |
Totaal | 1.402.792 | - | 87.438 | - | - | - | 1.315.353 |
Het bedrag € 74.238 betreft de jaarlijkse aflossing van de vordering op de BNG welke in 2009 bij de jaarrekening is gevormd.
Daarnaast de erfpachtcanon t.g.v. het erfpachtcontract met Jachthaven Biesbosch.
De in de balans opgenomen voorraden (op grond van artikel 36 BBV) worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | ||
Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: | |||
niet in exploitatie genomen bouwgronden | - | - | |
Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie | -94.506 | 328.086 | |
Gereed product en handelsgoederen | 6.133 | 6.090 | |
Totaal | -88.372 | 334.176 |
Van de onderhanden werken, waaronder gronden in exploitatie kan het volgend overzicht worden gegeven:
Gronden in exploitatie | Boekwaarde | Voor- | Boekwaarde | Werkelijke | Werkelijke | tgv | Werkelijk | Boekwaarde |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
31-12-2019 | ziening | 1-1-2020 | Lasten | Baten | reserves | Resultaat | 31-12-2020 | |
Oranjeplein Terheijden | -875 | 0 | -875 | 1.138 | -263 | 0 | 0 | |
Prinsenpolder Made | -151.483 | 0 | -151.483 | 136.377 | -1.628 | -6.654 | 0 | -23.388 |
Degaterrein Lage Zwaluwe | 19.774 | 0 | 19.774 | 57.185 | 0 | 0 | 76.959 | |
Kavels Antw.str/Geran. Made | 38.078 | 0 | 38.078 | 3.082 | 0 | 0 | 41.160 | |
E-veld Terheijden | 0 | 0 | 233.355 | 233.355 | ||||
Totaal | -94.506 | 0 | -94.506 | 431.136 | -1.628 | -6.917 | 0 | 328.086 |
Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting op het programma 3. Ruimte, wonen en economie en de paragraaf G. Grondbeleid.
Van de post gereed product en handelsgoederen kan het volgend overzicht worden gegeven:
De in de balans opgenomen voorraden (op grond van artikel 36 BBV) worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | ||
Voorraad eigen verklaringen | 3.364 | 2.684 | |
Voorraad parkeerkaarten | 2.769 | 3.406 | |
Totaal | 6.133 | 6.090 |
De in de balans opgenomen vorderingen (op grond van het BBV) worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
Balanswaarde | Boekwaarde | Voorziening | Balanswaarde | |
---|---|---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | oninbaarheid | 31-12-2020 | |
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist (SKB) | 0 | 409.086 | 409.086 | |
Overige vorderingen | 6.511.322 | 6.795.377 | 769.492 | 6.025.885 |
Overige uitzettingen | 6.000 | 4.500 | 4.500 | |
Totaal | 6.517.322 | 7.208.964 | 769.492 | 6.439.471 |
De overige vorderingen bestaan uit de volgende onderdelen:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | |
Debiteuren -/- dubieuze debiteuren | 6.147.676 | 6.253.430 |
Verstrekte leenbijstand e.d. sociale zaken | 117.081 | 146.962 |
Nog te vorderen gemeentelijke belastingen Tilburg | 119.585 | 268.131 |
Overig | 126.980 | 126.854 |
Totaal | 6.511.322 | 6.795.377 |
De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | |
Nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen (art 40a) | - | - |
Overige nog te ontvangen bedragen | 1.883.520 | 2.360.547 |
Vooruitbetaalde bedragen | 570.898 | 619.247 |
Incasso's | 67 | 0 |
Totaal | 2.454.484 | 2.979.794 |
Het drempelbedrag in het kader van het verplicht schatkistbankieren bedraagt in 2020 € 446.618 .
De benutting van het drempelbedrag in het boekjaar wordt hieronder weergegeven:
Eerste kwartaal | Tweede kwartaal | Derde kwartaal | Vierde kwartaal | |
---|---|---|---|---|
Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen | 214.021 | 287.435 | 267.319 | 215.698 |
Ruimte onder drempelbedrag | 232.596 | 159.182 | 179.298 | 230.919 |
Overschrijding van het drempelbedrag | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 446.618 | 446.618 | 446.618 | 446.618 |
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende onderdelen:
• Algemene reserve: exploitatie en bedrijfsreserves algemene dienst
• Bestemmingsreserves
• Reserves van het grondbedrijf
• Resultaat na bestemming
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | |
Algemene reserves | 14.527.446 | 11.748.093 |
Bestemmingsreserves | 30.469.608 | 30.738.626 |
Reserves van het Grondbedrijf | 2.143.823 | 1.890.358 |
Eigen vermogen voor resultaatbestemming | 47.140.877 | 44.377.077 |
Gerealiseerd resultaat | -374.731 | 281.974 |
Totaal | 46.766.146 | 44.659.052 |
Van het totaalverloop van de reserves kan het volgende overzicht worden gegeven:
t.l.v. / t.g.v. | Boekwaarde | Bestemming | Overige | Onttrek- | Boekwaarde | |
---|---|---|---|---|---|---|
Exploitatie / | 31-12-2019 | resultaat | toevoe- | kingen | 31-12-2020 | |
Reserves | 2019 | gingen | ||||
Algemene reserves algemene dienst | ||||||
Algemene reserve | Exploitatie | 0 | 2.404.622 | |||
Algemene reserve | Reserves | 0 | 0 | |||
Algemene reserve | Totaal | 14.527.446 | -374.731 | 0 | 2.404.622 | 11.748.093 |
Totaal algemene reserves algemene dienst | 14.527.446 | -374.731 | 0 | 2.404.622 | 11.748.093 | |
Bestemmingsreserves | ||||||
Reserve verb. infrastruc. hav. Lzw | Exploitatie | 232.992 | 0 | 48.721 | 184.271 | |
Reserve behoud gem. monumenten | Exploitatie | 75.667 | 0 | 75.667 | 0 | |
Reserve herziening bestemmingsplannen | Exploitatie | 55.964 | 0 | 55.964 | 0 | |
Reserve tijdelijke inhuur personeel | Reserves | 116.698 | 0 | 0 | 116.698 | |
Reserve kapitaallasten | Exploitatie | 504.800 | 1.165.134 | |||
Reserve kapitaallasten | Reserves | 2.426.000 | 0 | |||
Reserve kapitaallasten | Totaal | 23.241.124 | 2.930.800 | 1.165.134 | 25.006.790 | |
Reserve claims voorgaande jaren | Exploitatie | 756.600 | 1.244.700 | 756.600 | 1.244.700 | |
Reserve Opleidingen | Exploitatie | 100.000 | 0 | 0 | 100.000 | |
Reserve Toerisme en recreatie | Exploitatie | 60.040 | 0 | 14.510 | 45.529 | |
Reserve impuls brede scholen combinatie | Exploitatie | 179.516 | 0 | 17.316 | 162.201 | |
Reserve duurzaamheid | Exploitatie | 157.570 | 0 | 107.184 | 50.386 | |
Reserve subsidies verenigingen | Exploitatie | 4.691 | 0 | 4.691 | 0 | |
Reserve kunst | Exploitatie | 76.197 | 70.000 | 87.969 | 58.228 | |
Reserve bestuursakkoord | Exploitatie | 1.192.356 | 0 | 386.823 | 805.533 | |
Reserve nazorg stortplaats Z'bergen | Exploitatie | 276.210 | 0 | 276.210 | 0 | |
Bestem.res. Landschappelijke Inpassing | Exploitatie | 9.770 | 0 | 0 | 9.770 | |
Reserve Samen investeren in Drimmelen | Exploitatie | 1.750.885 | 0 | 251.457 | 1.499.428 | |
Reserve onderhoud sportparken | Exploitatie | 446.615 | 0 | 446.615 | 0 | |
Reserve speelruimte | Exploitatie | 52.576 | 0 | 52.576 | 0 | |
Reserve samen aan de slag | Exploitatie | 100.722 | 0 | 0 | 100.722 | |
Reserve herstel kunstwerken havens | Reserves | 157.614 | 0 | 100.000 | 57.614 | |
Reserve Toegankelijkheid | Exploitatie | 136.168 | 0 | 35.309 | 100.859 | |
Reserve compensatie erfpachtinkomsten | Exploitatie | 570.000 | 0 | 30.000 | 540.000 | |
Reserve kwaliteitsverb.buitenrmt hav.Drimmelen | Exploitatie | 437.039 | 0 | 363.144 | 73.895 | |
Reserve Drimmelen op de kaart | Reserves | 250.000 | 0 | 102.612 | 147.388 | |
Reserve Hartveilige gemeente | Exploitatie | 32.595 | 0 | 32.595 | 0 | |
Reserve groenaanleg | Reserves | 361.547 | 26.932 | 334.615 | ||
Reserve inclusie | Reserves | 100.000 | 0 | 100.000 | ||
Totaal bestemmingsreserves | 30.469.608 | 0 | 7.637.847 | 5.603.163 | 30.738.626 | |
Reserves grondexploitatie | ||||||
Reserve bedrijfsreserve grondbedrijf | Exploitatie | 0 | 11.477 | |||
Reserve bedrijfsreserve grondbedrijf | Reserves | 0 | 0 | |||
Algemene bedrijfsreserve grondbedrijf | Totaal | 1.500.000 | 0 | 11.477 | 1.488.523 | |
Reserve bovenwijkse voorzieningen | Exploitatie | 160.794 | 0 | 79.191 | 81.603 | |
Reserve groenaanleg GB. | Exploitatie | 361.547 | 0 | 361.547 | 0 | |
Reserve ruimtelijke ontw GB | Exploitatie | 121.482 | 348.750 | 150.000 | 320.232 | |
Totaal reserves grondexploitatie | 2.143.823 | 0 | 348.750 | 602.215 | 1.890.358 | |
Totaal reserves | 47.140.877 | -374.731 | 8.151.097 | 8.774.500 | 44.377.077 |
Algemene reserve
Toelichting
De verminderingen van de Algemene reserve t.g.v. de exploitatie hebben betrekking op:
• Aanplanting nieuw bos (€ 100.000)
• Amendement Drimmelenseweg (€ 860.000)
• Beleidsmedewerker energietransitie ( € 80.000)
• Beleidsmedewerker ruimtelijke ordening ( € 75.000)
• Crullaan verhoogde fietspaden ( € 316.000)
• Fietspad Beverpad ( € 54.250)
• Herstel vijver kunstwerk Den Deel ( € 25.000)
• Motie de hele parallelweg een fietsstraat ( € 175.000)
• Omgevingswet (€ 289.516)
• Parkeerplaatsen sportverenigingen en fietsvoorzieningen ( € 110.000)
• Stuifhoek (€ 70.000)
• Verkiezingen ( € 38.000)
• Wandelpromenade/Havenkade OHD ( € 211.856)
Doelstelling
Aan de algemene reserve is geen concrete bestemming gegeven, maar die dient voor :
• het waarborgen van de continuïteit;
• het opvangen van echt onvoorziene uitgaven, zoals schadeclaims, garanties geldleningen etc.;
• het afdekken van incidentele tekorten van enig jaar (om schommelingen in de exploitatie op te vangen);
• eenmalige uitgaven en als dekking voor investeringen (geen vervangingsinvesteringen);
• het opvangen van potentiële risico's. De algemene reserve maakt deel uit van het weerstandvermogen.
De algemene reserve heeft geen specifieke oorsprong.
Reserve verbetering infrastructuur haven Lage Zwaluwe
Toelichting
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie betreft verbetering infrastructurele haven Lage Zwaluwe.
Doelstelling
Het toerisme in de kern Lage Zwaluwe te stimuleren middels het aantrekkelijker maken van de haven.
Reserve behoud gemeentelijke monumenten
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven (Voorjaarsnota 2020).
Doelstelling
Te komen tot egalisatie van subsidieaanvragen voor het behouden en eventueel restaureren van panden en objecten, geen rijksmonumenten zijnde, doch voor de gemeente wel van belang om te behouden. Deze panden zijn na een positief advies van de gemeentelijke monumentencommissie aangewezen als gemeentelijk monument.
Reserve herziening bestemmingsplannen
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven (Voorjaarsnota 2020).
Doelstelling
In het kader van het B.B.V. mogen immateriële activa niet meer worden afgeschreven. Ook de kosten van bestemmingsplannen behoren tot de immateriële activa ondanks het feit dat een bestemmingsplan een geldigheidsduur heeft van 10 jaar. De kosten die met bestemmingsplannen zijn gemoeid zijn aanzienlijk en fluctueren per jaar sterk. Om deze kosten te egaliseren is deze reserve gevormd.
Reserve Tijdelijke inhuur personeel
Toelichting
N.v.t.
Doelstelling
De bestemmingsreserve wordt gebruikt om knelpunten in de vaste formatie van de organisatie op enig moment in het lopend jaar op te vangen. In de exploitatie is een zogenaamde knelpuntenpot opgenomen die wordt gevuld door vacaturegelden en aanvullingen als gevolg van langdurige ziekte. De voeding kan op enig moment lager zijn dan het benodigd bedrag. Een negatieve exploitatiepost is niet toegestaan. De aard en de duur van de knelpunten zijn vaak onvoorspelbaar en onregelmatig over het jaar verdeeld. In 2020 zijn er geen mutaties geweest.
Tevens wordt de reserve gebruikt om tot 1 januari 2023 tijdelijke meerkosten van het generatiepact op te vangen.
Reserve kapitaallasten
Toelichting
De vermeerderingen ten laste van de reserves betreffen stortingen uit :
• Aanplanting nieuw bos (€ 100.000)
• Amendement Drimmelenseweg (€ 860.000)
• Crullaan verhoogde fietspaden ( € 316.000)
• Motie de hele parallelweg een fietsstraat ( € 175.000)
• Parkeerplaatsen sportverenigingen en fietsvoorzieningen ( € 110.000)
• Parkje OHD ( € 150.000)
• Stuifhoek (€ 140.000)
• Wandelpromenade/Havenkade OHD ( € 575.000).
De vermeerderingen ten laste van de exploitatie betreffen stortingen uit:
• Fietspad Beverpad ( € 108.500)
• Haven Terheijden ( € 163.300)
• Kleine Schans ( € 193.000)
• Voedselbank ( € 40.000)
De verminderingen ten gunste van de exploitatie hebben betrekking op reguliere onttrekkingen (kapitaallasten) € 1.165.134.
Doelstelling
Gevormd ter dekking van de kapitaallasten van specifiek door de raad besloten investeringen.
Reserve claims voorgaande jaren
Toelichting
De vermeerdering van de reserve ten laste van de exploitatie heeft betrekking op diverse stortingen met een totaliteit van € 1.244.700. Deze vermeerdering is tevens het saldo van de reserve.
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie betreft in totaliteit € 756.600
Doelstelling
Gelden uit voorgaande boekjaren beschikbaar houden voor de voorgenomen activiteiten.
Reserve opleidingen
Toelichting
In 2020 zijn er geen mutaties geweest. Op grond van de nota reserves en voorzieningen mag de reserve maximaal een omvang hebben van € 100.000.
Doelstelling
Gelden beschikbaar houden voor opleidingskosten van het personeel o.g.v. artikel 17 CAR Gemeente Drimmelen voor zover deze kosten niet uit het jaarlijkse afdelingsbudget opleidingen kunnen worden betaald. Bij start ieder kalenderjaar wordt per afdeling het opleidingsplan opgesteld.
Reserve toerisme en recreatie
Toelichting
De vermindering ten gunste van de exploitatie betreft uitgaven in het kader van projecten uit het beleidsplan Toerisme en recreatie.
Doelstelling
De reserve dient voor het uitvoeren van de projecten zoals opgenomen in het beleidsplan Toerisme en recreatie (uitvoeringsprogramma).
Reserve impuls brede scholen combinatie
Toelichting
De raad heeft bij vaststelling van het gezondheidsbeleid in december 2018 besloten om in 2019 en 2020 onttrekkingen te doen voor de uitvoering van het gezondheidsbeleid Kerngezond Drimmelen. De vermindering ten gunste van de exploitatie in 2021 betreft € 17.316. reserve wordt ook toegelicht bij de reservemutaties in de financiële jaarrekening.
Doelstelling
Gemeente Drimmelen neemt deel aan de landelijke regeling Brede impuls combinatiefuncties. Met deze middelen wordt o.a. de inzet van de buurtsportcoaches gefinancierd. Conform deze regeling dient de gemeente aanvraag en verantwoording over ingezette middelen in te dienen. De reserve kan worden ingezet om risico’s omtrent deelname regeling op te vangen. Daarbij is het onduidelijk op welke wijze de regeling in de toekomst wordt vormgegeven.
Reserve duurzaamheid
Toelichting
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie heeft betrekking op de energietransitie.
Doelstelling
Niet bestede SLOK (Stimuleringsregeling Lokale Klimaat-initiatieven, teruggestort in 2013) gelden worden ingezet om nieuw beleid voor 2014 e.v. te bekostigen.
Reserve subsidies verenigingen
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven.
Reserve kunst
Toelichting
De reserve is in 2020 opgeheven als reserve ter dekking voor onderhoudskosten. Dit heeft geleid tot een vermindering ten gunste van de exploitatie van € 70.762. Bij de Najaarsnota is besloten om een nieuw reserve Kunst te vormen t.b.v. nieuwe kunstwerken. Deze vermeerdering t.l.v. de exploitatie bedraagt € 70.000. € 17.207 heeft betrekking op gemaakte kosten voor nieuwe kunstwerken.
Doelstelling
Deze reserve is bestemd voor nieuwe kunstwerken in de openbare ruimte in de gemeente Drimmelen.
Reserve bestuursakkoord
Toelichting
De verminderingen van de reserve t.g.v. de exploitatie hebben betrekking op:
• Afwikkeling Jutzt € 123.266
• Koerskaart/beweegroute € 75.000
• Pilot Algemene voorziening € 48.557
• Voedselbank € 40.000
Doelstelling
Deze reserve is ingesteld ter compensatie van de omvangrijke tekorten die werden verwacht bij de invoering van de nieuwe taken in het sociaal domein.
Reserve nazorg stortplaats Zevenbergen
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven (Voorjaarsnota 2020). Het bedrag is gestort in de voorziening Afvalstoffenheffing.
Doelstelling
In verband met de financiële onzekerheden rond de definitieve vaststelling door het College van G.S. van het doelvermogen voor de nazorg van de stortplaats Zevenbergen is besloten deze bedragen hiervoor onderdeel uit te laten maken van de voorziening reiniging, maar deze separaat te presenteren totdat volledig zeker is dat de bedragen ten gunste van de gemeente komen.
Reserve Landschappelijke Inpassing
Toelichting
In 2020 zijn er geen mutaties geweest.
Doelstelling
In de structuurvisie ‘Landschappelijke kwaliteit buitengebied’ is een werkwijze vastgesteld voor kwaliteitsverbetering van het landschap bij nieuwe ruimtelijke projecten in het buitengtebied.
De kwaliteitsverbetering kan plaatsvinden door fysieke aanpassing in de ruimtelijke omgeving of door storting van een bijdrage in deze reserve.
Reserve samen investeren in Drimmelen
Toelichting
• De vermindering ten gunste van de exploitatie betreft dekking:
• Regeling V.V. Zwaluwe (1/3) (€ 21.753);
• Project Geluk (€ 6.557,11);
• Motie jeugdlintje (€ 1,396,57);
• Verkeersveiligheid (€ 30.000);
• Verkeersonderzoek (€ 67.500);
• Fietspad Beverpad (investering) (€ 54.250);
• School Stuifhoek (investering) (€ 70.000).
Doelstelling
De reserve dient ter dekking van exploitatiekosten en investeringen voortvloeiende uit het coalitieprogramma.
Reserve onderhoud sportparken
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven (Voorjaarsnota 2020). Het onderhoud wordt niet meer gedekt uit de reserve.
Reserve speelruimte
Toelichting
Deze reserve is in 2020 opgeheven (Voorjaarsnota 2020). Het onderhoud wordt niet meer gedekt uit de reserve.
Doelstelling
Ontwerp, realisatie, en beheer van speelgelegenheden conform het nieuwe beleidsplan “spelen is bewegen (2015-2024)”.
Reserve samen aan de slag
Toelichting
In 2020 zijn er geen mutaties geweest. Vanwege de aanscherping van de regels rondom incidentele lasten zijn er minder mogelijkheden om reserves in te zetten als dekking.
Doelstelling
De doelstelling is om de kosten van de uitvoering van de regeling Samen aan de slag te dekken.
Reserve herstel kunstwerken havens
Toelichting
De vermeerdering t.l.v. de algemene reserve heeft betrekking op de storting te behoeve van onderhoud haven Terheijden (€ 100.000). Het bedrag is ook onttrokken ten gunste van de reserve kapitaallasten ten behoeve dekking kapitaallasten krediet "Haven Terheijden: vervanging steigers / meerpalen".
Doelstelling
Bij inspecties in 2016 is gebleken dat de civiele kunstwerken in drie havens van de gemeente Drimmelen dringend aan onderhoud toe zijn.
Reserve toegankelijkheid
Toelichting
De verminderingen ten gunste van de exploitatie hebben betrekking op uitgaven in het kader van de regeling Toegankelijkheid en het uitvoeringsplan Kom Binnen! In dit kader is in 2020 € 40.000 subsidie uitgekeerd aan verenigingen.
Doelstelling
De reserve is ingesteld om uitvoering te kunnen geven aan het Uitvoeringsplan Kom Binnen met als doel om de toegankelijkheid van clubs, verenigingen en algemene voorzieningen in Drimmelen te vergroten.
Algemene compensatie erfpachtinkomsten
Toelichting
De vermindering ten gunste van de exploitatie betreft € 30.000.
Doelstelling
De reserve is gevoed door de verkoopopbrengsten van de haven te Lage Zwaluwe. Het doel is om de gederfde erfpachtopbrengsten op te vangen die als gevolg van de verkoop zijn komen te vervallen.
Reserve kwaliteitsverbetering buitenruimte oude haven Drimmelen
Toelichting
De vermindering is gestort in de reserve Kapitaallasten om de kapitaallasten te dekken van de kredieten Oude haven Drimmelen.
Doelstelling
De reserve is gevoed door de verkoopopbrengsten van de Oude haven Drimmelen. Het doel is om deze middelen te besteden voor de kwaliteitsverbetering van de buitenruimte van deze haven e.o.
Reserve Drimmelen op de kaart
Toelichting
De vermindering betrekking op incidentele inhuur voor capaciteit op recreatie en toerisme voor het uitvoeren van diverse projecten.
Doelstelling
De reserve is ingesteld omdat er de komende jaren een aantal grote evenementen zijn die voor de vrijetijdseconomie van groot belang zijn en een grote impact kunnen hebben (Vuelta (2020), 75 jaar bevrijding (2020), Viering van 600 jaar Sint Elisabethsvloed (2021).
Reserve Hartveilige gemeente
Toelichting
De vermindering ten gunste van de exploitatie bedraagt het aanschaffen van AED's en buitenkasten .
Doelstelling
Het doel van deze reserve is om uitvoering te geven aan het uitvoeringsplan hartveilige gemeente. In dit plan is o.a. beschreven op welke wijze de werkgroep zorgt dat er voldoende AED’s in de gemeente aanwezig zijn en blijven. Dit doen we door andere verschillende subsidies beschikbaar te stellen.
Reserve groenaanleg
Toelichting
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie heeft betrekking op onderhoud EVZ (ecologische verbindingszone).
Doelstelling
Het bieden van de mogelijkheid om gekoppeld aan de uitgifte van grond voor rode (stedelijke) functies per m2 een bedrag in deze reserve te storten en dit bedrag in te zetten voor kwaliteitsverbetering in het buitengebied (inclusief kernrandzones).
Reserve Inclusie
Toelichting
In 2020 zijn er geen mutaties geweest. De projectleider Inclusie is in januari 2020 gestart.
Doelstelling
Bij de Najaarsnota 2020 heeft de gemeenteraad € 100.000 ter beschikking gesteld om de komende jaren op een gestructureerde wijze inclusie van inwoners (verder) te verbeteren. We willen een extra impuls geven aan de uitvoering van inclusie en een goede structuur wegzetten voor interne en externe samenwerking.
Voor een nadere toelichting van onderstaande reserves wordt verwezen naar paragraaf G. Grondbeleid.
Algemene bedrijfsreserve grondbedrijf
Doelstelling
In de nota Grondbeleid 2016 – 2020 kiest de gemeente Drimmelen voor een overwegend faciliterend grondbeleid waarbij het leveren van maatwerk uitgangspunt is.
De Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijf dient als buffer voor de activiteiten van het grondbedrijf. De risico’s welke uit het grondbedrijf voortvloeien, moeten door deze reserve worden opgevangen.
De Algemene bedrijfsreserve Grondbedrijf maakt deel uit van het weerstandsvermogen van de gemeente.
Reserve bovenwijkse voorzieningen
Doelstelling
Deze reserve wordt alleen nog gevoed door een (ouder) GB project van voor 1 juli 2008.
Deze reserve maakt ook deel uit van het weerstandsvermogen van de gemeente.
Reserve ruimtelijke ontwikkelingen Grondbedrijf
Doelstelling
In de structuurvisie is een projectenprogramma opgenomen voor investeringen op het gebied van groen, water, infrastructuur en kwaliteitsverbetering van het landelijk gebied.
Ten behoeve daarvan worden bijdragen aan ruimtelijke ontwikkelingen in rekening gebracht bij grondexploitaties
Het verloop van de voorzieningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
Voorzieningen voor verplichtingen, | Boekwaarde | Boekwaarde | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
verliezen en risico's | 31-12-2019 | Toevoegingen | Vrijval | Aanwendingen | 31-12-2020 | |
Voorziening wet APPA | 2.085.032 | 661.595 | 61.786 | 2.684.841 | ||
Voorz.uitker.verplichtingen pers/vm pers | 100.855 | 251.735 | 140.441 | 212.148 | ||
Totaal | 2.185.887 | 913.330 | - | 202.227 | 2.896.989 | |
Boekwaarde | Boekwaarde | |||||
Voorzieningen voor onderhoud | 31-12-2019 | Toevoegingen | Vrijval | Aanwendingen | 31-12-2020 | |
Voorz. onderhoud gebouwen PLANON | 1.725.192 | 365.069 | 672.436 | 1.417.824 | ||
Totaal | 1.725.192 | 365.069 | - | 672.436 | 1.417.824 | |
Voorzieningen voor middelen derden | Boekwaarde | Boekwaarde | ||||
waarvan de bestemming gebonden is | 31-12-2019 | Toevoegingen | Vrijval | Aanwendingen | 31-12-20120 | |
Voorziening riolering | 2.405.227 | 444.384 | 2.849.611 | |||
Voorziening afvalstoffenheffing | 30.457 | 800.745 | 831.202 | |||
Voorziening BIZ | 9.900 | 25.018 | 30.571 | 4.346 | ||
Totaal | 2.445.585 | 1.270.147 | - | 30.571 | 3.685.160 | |
Totaal voorzieningen gemeente | 6.356.664 | 2.548.545 | - | 905.235 | 7.999.973 |
In de kolom ‘vrijval’ zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht.
Voorzieningen worden op grond van artikel 44 BBV gevormd voor:
• verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te schatten en bestaande risico’s op balansdatum ter zake van verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is.
• kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt maar de oorsprong hebben in het begrotingsjaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie.
• Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moet worden.
Alle voorzieningen zijn voor de daarvoor bestemde doelen in zijn geheel beklemd.
Voorziening wet APPA
Toelichting
De vermeerdering van de voorziening betreft naast de jaarlijks vastgestelde storting(en) vanuit de exploitatie € 661.595. De aanwending (€ 61.786) betreft de pensioenkosten van oud wethouders.
Doelstelling
Toereikende voorziening aanleggen voor pensioenrechten van de wethouders als gevolg van de sinds 2001 gestelde verplichting in de Wet APPA. De financiële gevolgen van de waardeoverdracht van pensioenen van wethouders te waarborgen.
Voorziening uitkering verplichtingen pers./vm.pers.
Toelichting
Ten laste van de exploitatie worden de kosten gebracht vanwege het vertrek van enkele collega's (€ 251.735).
De personele kosten tot aan het moment van vroegpensioen van medewerker worden via de voorziening voldaan.
Doelstelling
De voorziening wordt gevormd om de lasten van toekomstige uitkeringsverplichtingen aan oud-medewerkers en overige kosten voortvloeiende uit minnelijke regelingen te laten drukken op het jaar van besluitvorming en toekomstige jaren te ontlasten.
Voorziening onderhoud gebouwen
Toelichting
Zie voor verdere toelichting in de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen.
Doelstelling
Deze voorziening is via het gebouwbeheerssysteem, Planon, erop gericht het onderhoud van de gemeentelijke eigendommen te waarborgen op een bepaalde conditiescore. De gemeentelijke eigendommen zijn in 2014 geïnspecteerd conform systematiek NEN 2767 met vaststelling van de bijbehorende conditiescores.
Voorziening riolering
Toelichting
Zie voor verdere toelichting in de paragraaf B. Lokale heffingen.
Doelstelling
De voorziening dient ter egalisering van tekorten en overschotten van de lopende exploitatie ten einde stabiliteit in het te heffen rioolrecht te realiseren.
Voorziening afvalstoffenheffing
Toelichting
Zie voor verdere toelichting in de paragraaf B. Lokale heffingen.
Doelstelling
De voorziening dient voor de opvang van tussentijdse schommelingen in het uitgavenpatroon voor de afvalstoffen tussen de primitieve begroting en werkelijke exploitatie. Het tarief is voor 100% dekkend.
Drimmelen en andere houders (Brabant breed) van het contract met afvalverwerker Attero zijn op 25 juli 2019 door het Scheidsgerecht over de arbitrage tegen Attero, over de minderleveringen van brandbaar (huishoudelijk) restafval in 2015, 2016 en januari 2017, in het ongelijk gesteld en heeft de vorderingen van Attero met betrekking tot de hoofdsommen toegewezen. Voor Drimmelen betekende dit dat € 174.626 excl. BTW (€ 211.298 incl. BTW) betaald moest worden. Dit bedrag is eind september 2019 (moest vóór 1 oktober 2019 aan Attero zijn betaald) overgemaakt aan de gemeente Breda die als penvoerder namens de VVC (Vereniging Van Contractanten) dit weer op haar beurt betaald heeft aan Attero. De kosten voor Drimmelen zijn verwerkt in de Najaarsnota 2019.
Tegen het eindvonnis van het Scheidsgerecht kon géén hoger beroep worden ingesteld. Wel is de enige mogelijkheid, namelijk het starten van een vernietigingsprocedure, door de Brabantse gewesten en gemeenten aangegrepen. Deze vernietigingsprocedure moest uiterlijk op 25 oktober 2019 zijn gestart en is ook gestart. De planning van het juridisch proces is in 2020 wederom aangepast en bijgesteld. In september 2020 moest het dupliek en repliek van Attero en de VvC zijn ingediend bij het hof van arbitrage. Dit is ook gebeurd. 12 april 2021 volgt er een mondelinge zitting van het hof waar beide partijen in de gelegenheid worden gesteld om hun pleidooi in te brengen. Eind 2021 wordt de uitspraak van het hof van arbitrage verwacht.
Voorziening BIZ
Toelichting
De vermeerdering betreft ontvangen BIZ-bijdrage.
Doelstelling
De gemeente int de bijdragen van de ondernemers ten behoeve van het BIZ en dient deze door te betalen (onder gestelde voorwaarden) aan de vereniging.
Onder de vaste passiva behoren de vaste schulden met een rente typische looptijd van een jaar of langer.
Op deze post worden de geldleningen die zijn afgesloten ter financiering van de gemeentelijk activiteiten verantwoord, alsmede de waarborgsommen.
De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | ||
Onderhandse leningen van: | |||
binnenlandse banken en ov. financiële instellingen | 3.075.000 | 7.750.000 | |
Waarborgsommen | 108.583 | 977.095 | |
Totaal | 3.183.583 | 8.727.095 |
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het boekjaar.
Boekwaarde | Vermeer- | Boekwaarde | |||
---|---|---|---|---|---|
31-12-2019 | deringen | Aflossingen | 31-12-2020 | ||
Onderhandse leningen | 3.075.000 | 5.000.000 | 325.000 | 7.750.000 | |
Waarborgsommen | 108.583 | 1.752.517 | 884.004 | 977.095 | |
Totaal | 3.183.583 | 6.752.517 | 1.209.004 | 8.727.095 | |
De totale rentelast voor het boekjaar met betrekking tot de vaste schulden bedraagt: | 126.238 |
Onder de vlottende passiva behoren de netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan een jaar en de overlopende passiva.
Deze zijn als volgt opgenomen:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | |
Schulden korter dan een jaar | 9.818.003 | 9.681.906 |
Overlopende passiva | 5.433.337 | 8.347.840 |
Totaal | 15.251.340 | 18.029.746 |
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
Schulden korten dan een jaar | 31-12-2019 | 31-12-2020 | |
Overige kasgeldleningen | 4.000.000 | 7.250.000 | |
Banksaldi | 952.821 | 0 | |
Overige schulden | 4.865.182 | 2.431.906 | |
Totaal | 9.818.003 | 9.681.906 | |
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
Overige schulden | 31-12-2019 | 31-12-2020 | |
Crediteuren | 4.419.101 | 1.704.258 | |
Verstrekte uitkeringen e.d. sociale zaken | 377.174 | 550.899 | |
Overige | 68.907 | 176.750 | |
Totaal | 4.865.182 | 2.431.906 | |
Deze vooruit ontvangen bedragen art 49 lid 2 betreffen de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.
De overlopende passiva bestaan uit de volgende onderdelen:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2019 | 31-12-2020 | ||
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen | |||
met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. | 1.584.015 | 6.585.646 | |
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen | |||
met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren. | 3.648.500 | 1.653.331 | |
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotings jaren komen. | 200.822 | 242.862 | |
Totaal | 5.433.337 | 8.481.840 |
Onder de verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen is een bedrag van € 3.833.234 opgenomen inzake de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo). In 2020 is er €5.880.028 ontvangen vanuit het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid inzake de Tozo regeling. Uiteindelijk is er door de Gemeente Drimmelen in 2020 € 1.996.704 uitgekeerd. Het restant van € 3.883.324 zal moeten worden terug betaald aan het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
De onderverdeling van de in de balans opgenomen ‘Vooruit ontvangen bedragen (art 49. lid b)’ is als volgt:
Ontvangen voorschotbedragen voor uitkering met specifiek bestedingsdoel | ||||
---|---|---|---|---|
Boekwaarde | Ontvangsten | Uitgaven | Boekwaarde | |
Art 49 lid 2 | 31-12-2019 | 31-12-2020 | ||
RMC-gelden | 4.819 | 4.819 | 0 | |
Proeftuin aardgasvrij bestaande woningen | 3.643.681 | 1.992.924 | 1.650.757 | |
Vooruitontvangen toeslagenaffaire | 0 | 2.575 | 2.575 | |
Totaal | 3.648.500 | 2.575 | 1.997.743 | 1.653.331 |
Deze vooruit ontvangen bedragen art 49 lid 2 betreffen de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.
RMC-gelden
De RMC gelden worden ingezet voor het Regionaal bureau Leerplicht. Hiervan zijn de kosten hoger dan de ontvangen RMC gelden waardoor de balanspost in 2020 nihil is geworden.
Proeftuin aardgasvrij bestaande woningen
In 2020 droegen we een deel van de rijksbijdrage over aan het TEC. Dit conform de Samenwerkingsovereenkomst die we in 2019 sloten. We verdeelden de overdracht in twee delen: Een bedrag voor de huisaansluitingen en een bedrag voor de technische installatie. Een ander deel hielden we achter de hand om het warmtenetwerk te betalen. In 2020 legden we het warmtenetwerk aan. De werkzaamheden combineerden we met de herinrichting van de Centrumroute Terheijden. In 2021 vindt de overdracht van het netwerk via een opstalakte plaats. Dan voeren we ook de financiële afhandeling uit.
Het bij de balans vermelde bedrag voor verstrekte gewaarborgde geldleningen kan als volgt naar de diverse aard van instellingen gespecificeerd worden:
Bedragen x €1.000 | Oorspronkelijk | Percentage | Restant begin | Restant eind |
---|---|---|---|---|
bedrag | borgstelling | jaar 2020 | jaar 2020 | |
Stg de Wijngaard | 2.500 | 100% | 1.657 | 1.576 |
Woningstichting Woonvizier | 4.498 | 100% | 2.280 | 2.031 |
Diverse sportvereningen | 153 | 100% | 25 | 15 |
Totaal | 7.151 | 3.962 | 3.622 |
Garantstellingen
Het bij de balans vermelde bedrag voor verstrekte garanties (als achtervang bij het Waarborgfonds Sociale Woningbouw) kan als volgt naar de diverse aard van instellingen gespecificeerd worden:
Bedragen x €1.000 | Oorspronkelijk | Percentage | Restant begin | Restant eind |
---|---|---|---|---|
bedrag | borgstelling | jaar 2020 | jaar 2020 | |
Woningstichting Woonvizier (37) | 125.549 | 116.779 | 110.104 | |
Totaal | 125.549 | 116.779 | 110.104 | |
Met een garantie van het WSW (Waarborgfonds Sociale Woningbouw) kunnen corporaties voordelige leningen afsluiten op de kapitaalmarkt. De belangrijkste kredietbeoordelaars (Standard & Poor’s en Moody’s Investors Service) hebben het WSW namelijk de hoogste rating toegekend: Triple A.
Het WSW staat borg voor de rente- en aflossingsverplichtingen van de deelnemers.
De mogelijke verplichtingen die voortvloeien uit de borgstelling worden gedekt door het risicovermogen en de obligoverplichtingen van WSW-deelnemers. Als het risicovermogen van het WSW ontoereikend is, als gevolg van borgaanspraken, dan wordt het obligo bij de deelnemers ingeroepen.
Mocht daarna het risicovermogen (met inbegrip van de ontvangen obligo) dalen onder de 0,25% van het garantievolume, dan treedt pas de achtervangpositie van het Rijk en de betrokken gemeente in werking. Het risicovermogen WSW en het obligo samen bedragen ultimo 2019 € 3,527 miljard (jaarrekening WSW 2019.
Bij ieder verzoek voor een lening door een corporatie trekt het WSW de financiële positie van de corporatie na en verleent de lening slechts indien het vermogen van de corporatie voldoende dekking biedt. Daarnaast worden alle corporaties jaarlijks door het WSW, in samenwerking met het Centraal Fonds Volkshuisvesting (CFV), gescreend. Het CFV voert namens het ministerie de financiële controle uit op corporaties.
De gemeenteraad heeft in 2015 besloten om maximaal € 500.000 bij te dragen aan de bouw van een ontmoetingsruimte in het zorgcentrum de Ganshoek in Lage Zwaluwe.
De ontmoetingsruimte in de nieuwe Ganshoek is 2019 in gebruik genomen. Medio november 2020 heeft Woonvizier een subsidieaanvraag ingediend. Begin 2021 zal de subsidie worden vastgesteld en uitbetaald.
Naast bovenstaande verplichtingen heeft de gemeente ook een groot aantal meerjarige contracten.
Titel | Datum ingang overeenkomst | Datum einde basistermijn overeenkomst | Aantal opties | Duur optie (mnd) | Gunningsbedrag per jaar |
---|---|---|---|---|---|
Ondergrondse glascontainers (onderhoud) | 1-1-2014 | 31-12-2023 | 10 jaar | 0 | 6.870 |
Onderhoud sportvelden | 18-5-2015 | 18-5-2019 | 2 | 24 | 99.000 |
WMO Hulpmiddelen WB* | 1-7-2015 | 30-6-2017 | 3 | 24 | 325.801 |
PI-systeem | 9-7-2015 | 31-12-2020 | 2 | 24 | 220.000 |
Schoonmaak | 1-10-2016 | 30-9-2019 | 4 | 12 | 42.479 |
Veegmachines | 24-2-2017 | 24-2-2025 | 0 | 0 | 23.000 |
Website gemeente Drimmelen | 1-7-2017 | 30-12-2020 | 2 | 12 | 19.917 |
Meldsysteem Openbare Ruimte | 1-12-2017 | 28-2-2022 | 2 | 12 | 8.325 |
Aansprakelijkheidsverzekerning | 31-12-2017 | 31-12-2020 | 2 | 12 | 51.051 |
Glasbewassing | 1-2-2018 | 30-9-2020 | 3 | 12 | 8.546 |
Sanitaire artikelen | 22-4-2018 | 1-5-2020 | 2 | 12 | 7.643 |
Brandstof | 1-6-2018 | 30-5-2022 | 0 | 0 | 67.788 |
Bouwplantoetsing | 13-7-2018 | 31-12-2018 | 3 | 12 | 16.450 |
Afvalstromen milieustraat | 1-10-2018 | 30-9-2020 | 2 | 12 | Gegund obv prijs/ton betreft 16 percelen |
Strooizout Silo's | 15-10-2018 | 14-10-2020 | 2 | 12 | Gegund obv prijs/ton |
Onderhoud Groen | 1-11-2018 | 30-10-2021 | 3 | 24 | 985.000 |
Inzameling oud papier | 1-1-2019 | 31-12-2021 | 3 | 12 | 40.220 |
Inzameling verpakkingsafval | 1-1-2019 | 31-12-2021 | 3 | 12 | 152.849 |
Flexwerk Brabant | 1-1-2019 | 31-12-2022 | 0 | 0 | Overeenkomst inhuur flexibele arbeid |
Warme drankenautomaten | 1-1-2019 | 31-12-2023 | 1 | 12 | 25.560 |
ALT Verwerking GHA milieustations | 1-2-2019 | 31-1-2021 | 2 | 12 | Gegund obv prijs/ton |
Beveiliging | 1-2-2019 | 31-1-2021 | 3 | 12 | 15.177 |
Intranet | 1-3-2019 | 31-12-2020 | 3 | 12 | 62.600 |
Leerlingenvervoer | 1-8-2019 | 31-7-2022 | 2 | 12 | 417.255 |
Beheer openbare verlichting | 1-7-2019 | 30-6-2021 | 2 | 12 | 28.400 |
Accountantcontrole | 1-8-2019 | 31-7-2022 | 1 | 12 | 43.750 |
Beheer en exploitatie De Cour en Plexat 1 | 1-8-2019 | 31-7-2024 | 1 | 60 | 158.500 |
Beheer en exploitatie De Cour en Plexat 2 | 1-8-2019 | 31-7-2024 | 1 | 60 | 55.000 |
Fullservice containermanagement | 1-1-2021 | 31-12-2024 | 2 | 12 | 194.307 |
Exploitatie zwembaden | 1-1-2020 | 31-12-2029 | 1 | 60 | 150.000 |
Biomassa groenstromen | 1-1-2021 | 31-12-2023 | 3 | 12 | 169.620 |
Glasinzameling- en verwerking | 1-3-2018 | 28-2-2021 | 2 | 12 | Gezamelijke/regionale aanbesteding |
Preventief en correctief onderhoud gemalen | 1-9-2020 | 31-8-2021 | 2 | 12 | 27.820 |
Verkeers- en Straatnaamborden | 1-3-2020 | 28-2-2022 | 2 | 12 | Gezamelijke/regionale aanbesteding |
WMO Trapliften West-Brabant | 1-7-2020 | 30-6-2024 | 2 | 12 | Gezamelijke/regionale aanbesteding |
Kantoorartikelen | 1-12-2020 | 31-12-2022 | 2 | 12 | Gezamelijke/regionale aanbesteding |
Onderhoud openbare verlichting | 1-11-2020 | 31-10-2022 | 2 | 12 | 334.406 |
Inzameling GFT- en restafval | 1-1-2021 | 30-12-2022 | 2 | 12 | 318.752 |
Klein onderhoud elementenverharding | 1-7-2020 | 30-6-2022 | 2 | 12 | 165.500 |
Raamovereenkomst boomtechnische onderzoeken | 1-9-2020 | 31-8-2022 | 2 | 12 | 57.651 |
inzameling textiel | 1-1-2021 | 31-12-2022 | 1 | 12 | opbrengst |
Reiniging en inspectie riolen | 1-8-2020 | 31-7-2022 | 2 | 12 | 36.000 |
Levering en onderhoud AED's | 7-12-2020 | 31-12-2024 | 19.222 | ||
* Perceel 1: € 129.239 Perceel 2: € 114.116 Perceel 3: € 82.446 |
De gemeente heeft de volgende gewaarborgde geldleningen verstrekt:
• Stichting de Wijngaard
• Woningstichting Woonvizier
• Diverse sportverenigingen.
De gemeente heeft de volgende garanties verstrekt:
• Woningstichting Woonvizier
• Waarborgfonds Sociale Woningbouw (betreft een indirecte garantie).