De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | ||
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 801.981 | 768.619 | |
Totaal | 801.981 | 768.619 |
De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | ||
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 801.981 | 768.619 | |
Totaal | 801.981 | 768.619 |
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2022:
Bijdrage activa in | Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
eigendom van 3den | 31-12-2021 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2022 | |
Bijdrage dierenasiel | 107.935 | 0 | 0 | 4.906 | 0 | 0 | 103.029 | |
Bijdr. (éénm. inv.) tenniscpl.Md. | 10.000 | 0 | 0 | 10.000 | 0 | 0 | 0 | |
Bijdr. huisvesting schouting Zwalaho | 196.546 | 0 | 0 | 5.956 | 0 | 0 | 190.590 | |
Bijdr. (éénm. inv.) nw Ganshoek LZ | 487.500 | 0 | 0 | 12.500 | 0 | 0 | 475.000 | |
Totaal | 801.981 | - | - | 33.362 | - | - | 768.619 |
De afschrijvingstermijn bedraagt maximaal de gebruiksduur van de activa waarvoor de bijdrage aan derden is verstrekt.
De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | |
In erfpacht uitgegeven gronden | 1.941.340 | 1.941.340 |
Investeringen met een economisch nut | 34.163.531 | 34.723.567 |
Investeringen met een economisch nut (heffing gerelateerd) | 22.379.782 | 22.302.004 |
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut | 8.990.413 | 10.000.580 |
Totaal | 67.475.065 | 68.967.491 |
De categorie ‘Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven’ is vanaf de jaarrekening 2014 n.a.v. BBV wijziging verplicht.
De onderstaande overzichten geven het verloop weer van de materiële vaste activa gedurende het jaar 2022.
Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Erfpachtgronden | 31-12-2021 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2022 |
Aank. OMJD-gronden (BMD) 13/** | 1.941.340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.941.340 |
Totaal | 1.941.340 | - | - | - | - | - | 1.941.340 |
Economisch | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
(excl. heffing en erfpacht) | Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde |
31-12-2021 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2022 | |
Gronden en terreinen | 643.060 | 102.900 | 745.960 | ||||
Bedrijfsgebouwen | 22.705.998 | 139.870 | 1.048.904 | 21.796.963 | |||
Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken | 3.930.144 | 1.686.250 | 246.843 | 5.369.551 | |||
Vervoermiddelen | 691.879 | 11.713 | 151.525 | 552.066 | |||
Machines, apparaten en installaties | 1.463.339 | 11.972 | 137.302 | 1.338.010 | |||
Overige materiële vaste activa | 4.729.112 | 736.431 | 526.967 | 17.559 | 4.921.017 | ||
Totaal | 34.163.531 | 2.689.136 | - | 2.111.542 | 17.559 | - | 34.723.567 |
• Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering (in 2022 € -/- 17.559).
Economisch (heffing) | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
31-12-2021 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2022 | |
Gronden en terreinen (heff.) | 83.249 | 83.249 | |||||
Bedrijfsgebouwen (heff.) | 134.141 | 8.943 | 125.198 | ||||
Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken (heff.) | 21.073.563 | 702.005 | 545.196 | 21.230.371 | |||
Vervoermiddelen (heff.) | 117.374 | 35.410 | 81.964 | ||||
Machines, apparaten en installaties (heff.) | 309.149 | 124.804 | 184.345 | ||||
Overige materiële vaste activa (heff.) | 662.306 | 65.429 | 596.877 | ||||
Totaal | 22.379.782 | 779.782 | - | - | 22.302.004 |
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met maatschappelijk nut weer:
Investeringen met maatschappelijk nut | Boekwaarde | Boekwaarde |
---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | |
Grond-, werk-, en waterbouwkundige werken | 8.952.111 | 9.949.189 |
Machines, apparaten en installaties | 6.876 | 14.943 |
Vervoermiddelen | 0 | 10.017 |
Overige materiële vaste activa | 31.426 | 26.431 |
Totaal | 8.990.413 | 10.000.580 |
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut weer:
Maatschappelijk nut | Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde |
---|---|---|---|---|---|---|---|
31-12-2021 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2022 | |
Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken | 8.952.111 | 1.615.793 | 0 | 618.715 | 0 | 0 | 9.949.189 |
Machines, apparaten en installaties | 6.876 | 8.068 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.943 |
Vervoermiddelen | 0 | 10.017 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.017 |
Overige materiële vaste activa | 31.426 | 0 | 0 | 4.996 | 0 | 26.431 | |
Totaal | 8.990.413 | 1.633.878 | - | 623.711 | - | - | 10.000.580 |
De investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven.
De afschrijvingstermijnen worden beschreven in de Nota waarderen en afschrijven.
Deze afschrijvingstermijnen zijn richtinggevend en niet bindend.
Activeren van investeringen met een maatschappelijk nut is m.i.v. 2017 conform het Besluit begroting en verantwoording verplicht. De investeringen met maatschappelijk nut werden ook voor 2017 al geactiveerd. Het is verplicht om in de toelichting op de balans een uitsplitsing te maken tussen investeringen vanaf 2017 geactiveerd (boekwaarde eind 2022 € 2.396.589) en voor 2017 geactiveerd (boekwaarde eind 2022 € 7.603.991).
Voor dekking van de kapitaallasten van sommige investeringen is de reserve kapitaallasten beschikbaar.
Onderstaand overzicht geeft de afgesloten kredieten weer.
Afsluiten | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Econ./ Maatsch. | Progr. | Omschrijving | Begroting t/m 2021 | Begr.-wijz.2022 | Begr. t/m 2022 | Werkelijk besteed in 2022 | Cum. Uitgaven | Restant |
Econ. | 2 | Kwal.verb. OHD-Wandelprom/Havenk | 575.000 | 575.000 | 377.784 | 578.623 | -3.623 | |
Sport, spelen, etc in openbare ruimte | 100.000 | -52.043 | 47.957 | 7.981 | 47.957 | 0 | ||
n bcf rioolvervanging Kilstraat | 1.260.000 | 1.260.000 | 14.118 | 1.267.151 | -7.151 | |||
n bcf rioolverv Pr.Margr/Jlstr | 763.000 | 763.000 | 79.020 | 775.019 | -12.019 | |||
Mtreg kern Made:voorber(Nachtegaalst) | 100.000 | 100.000 | 38.894 | 97.059 | 2.941 | |||
Mtreg kern LZ:voorber(Griendwerkers) | 100.000 | 100.000 | 39.622 | 106.266 | -6.266 | |||
n bcf rioolontstopper | 100.000 | -20.000 | 80.000 | 0 | 74.863 | 5.137 | ||
Totaal Progr. 2 | 2.998.000 | -72.043 | 2.925.957 | 557.419 | 2.946.937 | -20.980 | ||
3 | Winkelstrip Nieuwstraat Lage Zwaluwe | 150.000 | 0 | 150.000 | 4.779 | 139.274 | 10.727 | |
Totaal Prog. 4 | 150.000 | 0 | 150.000 | 4.779 | 139.274 | 10.727 | ||
4 | Voedselbank Madese Boys | 40.000 | 11.150 | 51.150 | 8.122 | 49.592 | 1.558 | |
Renovatie toplaag grasveld A Schietberg | 12.000 | -12.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Beregeningspomp Schietberg | 27.500 | 27.500 | 22.708 | 22.708 | 4.792 | |||
Renovatie hoofdveld Madese Boys | 66.000 | 66.000 | 49.745 | 49.745 | 16.255 | |||
Aanpassing entree De Cour Terheijden | 123.272 | 123.272 | 6.105 | 123.367 | -95 | |||
Totaal Prog. 4 | 175.272 | 92.650 | 267.922 | 86.681 | 245.412 | 22.510 | ||
B | Bus enkelcabine | 50.339 | 21.000 | 71.339 | 0 | 70.666 | 673 | |
Hogedruk reinigers | 12.090 | 12.090 | 2.737 | 11.620 | 470 | |||
aanhangkar / bladblazer | 6.045 | 6.045 | 6.997 | 6.997 | -952 | |||
containers | 22.670 | 3.000 | 25.670 | 25.521 | 25.521 | 149 | ||
Totaal Bedrijfsvoering | 91.144 | 24.000 | 115.144 | 35.255 | 114.803 | 341 | ||
O | Scanners | 12.594 | 12.594 | 0 | 0 | 12.594 | ||
Smartboards | 10.075 | 10.075 | 0 | 0 | 10.075 | |||
Implementatie Wet M.E.B.V. | 20.000 | 20.000 | 10.075 | 18.131 | 1.869 | |||
Implementatie e-facturen | 22.000 | 22.000 | 15.419 | 15.419 | 6.581 | |||
Softwarepakket Planon (incl) | 20.000 | 20.000 | 16.094 | 20.026 | -26 | |||
Omgevingsvergunning zaaksysteem | 25.000 | 25.000 | 1.179 | 26.032 | -1.032 | |||
Totaal Overhead | 109.670 | 0 | 109.670 | 42.767 | 79.608 | 30.062 | ||
Totaal Economisch | 3.524.085 | 44.607 | 3.568.692 | 726.901 | 3.526.034 | 42.658 | ||
Maatsch. | 2 | Wegen: Dahliastraat / Schetsenakkerstraat | 250.000 | 250.000 | 42.887 | 260.716 | -10.716 | |
Fietsstraat Parallelweg Wagenberg | 255.000 | 255.000 | 12.686 | 261.176 | -6.176 | |||
Aanleg passeerstroken Poolsedr, Munnikenh en Sch. | 21.000 | 21.000 | 18.386 | 18.386 | 2.614 | |||
Verkeersreconstructies 2022 | 38.000 | 50.000 | 88.000 | 90.059 | 90.059 | -2.059 | ||
Prkpl. acht.hofjes,prk.vrij dorpspl | 40.000 | 40.000 | 11.739 | 44.781 | -4.781 | |||
Aanplant nieuw bos | 100.000 | 100.000 | 45.000 | 101.423 | -1.423 | |||
Totaal Progr. 2 | 704.000 | 50.000 | 754.000 | 220.756 | 776.541 | -22.541 | ||
3 | Haven Terheijden: vervanging steigers / meerpalen | 163.300 | 163.300 | 11.347 | 163.610 | -310 | ||
Verlengen fietspad Beverpad (fase 2) | 453.500 | -267.000 | 186.500 | 5.311 | 189.337 | -2.837 | ||
Totaal Progr. 3 | 616.800 | -267.000 | 349.800 | 16.658 | 352.947 | -3.147 | ||
Totaal Maatschappelijk | 1.320.800 | -217.000 | 1.103.800 | 237.414 | 1.129.488 | -25.688 | ||
Eindtotaal af te sluiten kredieten | 4.844.885 | -172.393 | 4.672.492 | 964.315 | 4.655.522 | 16.970 |
Toelichting af te sluiten kredieten
Haven Terheijden: vervanging steigers / meerpalen
De werkzaamheden zijn uitgevoerd. Het krediet kan worden afgesloten.
Verlengen fietspad Beverpad (fase 2)
De werkzaamheden zijn uitgevoerd. Het krediet kan worden afgesloten.
Voedselbank Madese Boys
Er is een krediet van € 51.150 beschikbaar gesteld voor de verbouwing van een deel van de tribune van Madese Boys voor een locatie van de voedselbank. Alle werkzaamheden zijn nu afgerond en het krediet kan worden afgesloten.
Renovatie toplaag grasveld A Schietberg
Het krediet is opgeheven bij de Voorjaarsnota 2022.
Beregeningspomp Schietberg
Gerealiseerd. De beregeningspomp is vernieuwd en aangelegd. Systeem functioneert weer optimaal.
Renovatie hoofdveld Madese Boys
Hoofdveld is volledig gerenoveerd. Er ligt nog wel een schadeclaim van in totaal € 3.070 die we bij de hoofdaannemer willen wegleggen.
Scanners
De scanners die worden gebuikt voor het registeren van in- en uitgaande post zijn in 2022 economisch afgeschreven. In 2022 wordt gekeken of deze ook technisch zijn afgeschreven en zo nodig aan vervanging toe zijn. Ze zijn momenteel niet aan vervanging toe.
Smartboards
Het smartboard, dat gebruikt wordt bij eventuele crisissen binnen de gemeente, wordt ook gebruikt als presentatiescherm in de betreffende vergaderruimte. Vanwege de nieuwe crisisorganisatie is vervanging van smartboard niet nodig.
Implementatie e-facturen
Het e-factureren wordt opgepakt met de vernieuwing van het inrichten van de mandaatregeling, de corresponderende aanschaf van een nieuw financieel pakket en bijbehorende werkafspraken.
De overige afgesloten kredieten staan toegelicht in de paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen.
De lopende kredieten zijn in onderstaand overzicht per programma weergegeven. Hierbij is een onderscheid gemaakt tussen kredieten met een Economisch Nut en kredieten met een Maatschappelijk Nut.
Lopende kredieten | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Econ./ Maatsch | Progr. | Omschrijving | Begroting t/m 2021 | Begr.-wijz.2022 | Begr. t/m 2022 | Werkelijk besteed in 2022 | Cum. Uitgaven | Restant | Projectfase | |
Econ. | 2 | Drimmelenseweg - Sluizeweg Made | 860.000 | -60.000 | 800.000 | 781.524 | 818.965 | -18.965 | 6. Nazorg-, en overdracht | |
Aankoop grond Zoutendijk | 95.000 | 95.000 | 0 | 6.530 | 88.470 | 3. Ontwerp | ||||
Verkeersveilig Crullaan (minimale variant) | 684.000 | 60.000 | 744.000 | 327.791 | 739.778 | 4.222 | 6. Nazorg-, en overdracht | |||
Verkeersveilig Zeggelaan (minimale variant) | 935.000 | 935.000 | 24.339 | 107.984 | 827.016 | 3. Ontwerp | ||||
Haven Terheijden: vervanging beschoeiing | 60.000 | 60.000 | 0 | 0 | 60.000 | 3. Ontwerp | ||||
Kwaliteitsverbetering OHD: Parkje | 150.000 | 150.000 | 5.577 | 134.456 | 15.544 | 6. Nazorg-, en overdracht | ||||
Baggeren stedelijk water | 331.000 | 331.000 | 51.746 | 134.886 | 196.114 | 4. Voorbereiding | ||||
Waterornament Dorpsplein | 75.000 | 75.000 | 6.952 | 6.952 | 68.048 | 3. Ontwerp | ||||
Waterornament Nieuwstraat | 75.000 | 75.000 | 0 | 0 | 75.000 | 3. Ontwerp | ||||
Rioolvervanging Burg. van Campenhst / Boerenhstr | 1.884.000 | 1.884.000 | 452.665 | 959.420 | 924.580 | 5. Realisatie | ||||
Maatr. kern Made uitv.: vervang. (Nachtegaalstr) | 727.000 | 727.000 | 0 | 163 | 726.838 | 4. Voorbereiding | ||||
Maatr. kern Made uitvoering: ambitieniv (Nachtegstr | 120.200 | 120.200 | 0 | 0 | 120.200 | 4. Voorbereiding | ||||
Maatr. kern L.Zw.: uitv.: verv. (Griendwrkrstr) | 905.000 | 905.000 | 0 | 0 | 905.000 | 4. Voorbereiding | ||||
Maatr. kern L.Zw:uitv.: ambitieni.(Griendwrkrstrt) | 277.500 | 277.500 | 0 | 0 | 277.500 | 4. Voorbereiding | ||||
Maatregelen gebied OHD (uitvoering) | 270.000 | 270.000 | 149.309 | 236.975 | 33.025 | 5. Realisatie | ||||
Maatregelen kern Thd: voorbereiding (Molenstraat) | 100.000 | 100.000 | 8.196 | 8.196 | 91.804 | 3. Ontwerp | ||||
Maatr. kern Made: voorbereiding Stationsstraat | 100.000 | 100.000 | 2.029 | 15.484 | 84.516 | 1. Initiatief | ||||
Maatr. kern Made: uitstrleiding(Kievitstr./Acaciastr.) | 154.560 | 154.560 | 0 | 0 | 154.560 | 4. Voorbereiding | ||||
Rioolvervanging Kerkstraat Made | 608.464 | 608.464 | 0 | 113.115 | 495.349 | 3. Ontwerp | ||||
Maatregelen gebied Oude haven Drimmelen | 100.000 | 100.000 | 2.472 | 11.702 | 88.298 | 5. Realisatie | ||||
Ambitieniveau WRP (stelpost) | 487.667 | 487.667 | 21.440 | 21.440 | 466.227 | 5. Realisatie | ||||
Maatr. kern Thd: uitvoering (Molenstraat): verv. | 1.200.000 | 1.200.000 | 0 | 0 | 1.200.000 | 3. Ontwerp | ||||
Maatr. kern Thd: uitvoering (Molenstraat): ambitien. | 150.000 | 150.000 | 0 | 0 | 150.000 | 3. Ontwerp | ||||
Totaal Progr. 2 | 10.349.391 | 0 | 10.349.391 | 1.834.037 | 3.316.045 | 7.033.346 | ||||
3 | Vervanging voetveer Terheijden (elektrisch) | 105.060 | 105.060 | 16.408 | 121.468 | -16.408 | 4. Voorbereiding | |||
Voetgangers- veerverbinding Drimmelen | 150.000 | 150.000 | -6.175 | 3.088 | 146.913 | 2. Definitie | ||||
Stedenbouwkundige visie Stuifhoekgebied | 95.000 | 95.000 | 61.809 | 61.809 | 33.191 | 3. Ontwerp | ||||
Totaal Progr. 3 | 350.060 | 0 | 350.060 | 72.042 | 186.364 | 163.696 | ||||
4 | Voorbereidingskrediet Stuifhoek | 140.000 | 140.000 | 59.489 | 96.510 | 43.490 | 2. Definitie | |||
Renovatie zwembaden Randoet / Puzzelbad | 3.447.218 | 179.934 | 3.627.152 | 134 | 3.626.192 | 960 | 6. Nazorg-, en overdracht | |||
LED verlichting buitensport | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 4. Voorbereiding | ||||||
Vervangen 3 kunststof banen Tennis Ruitersvaart | 76.500 | 76.500 | 76.500 | 1. Initiatief | ||||||
Renovatie toplaag grasveld B Heesterbosch | 12.000 | 12.000 | 12.000 | 1. Initiatief | ||||||
Trapveldje Hooge Zwaluwe | 154.755 | 154.755 | 11.630 | 11.630 | 143.125 | 4. Voorbereiding | ||||
Pumptrackbaan 22/NJN | 0 | 119.497 | 119.497 | 119.497 | 1. Initiatief | |||||
Soc cult dorpshart investering kerk | 2.940.000 | 60.000 | 3.000.000 | 3.000.000 | 3. Ontwerp | |||||
Soc cult dorpshart verzinkbaar podium | 60.000 | 60.000 | 60.000 | 3. Ontwerp | ||||||
Soc cult dorpshart bibliotheek | 312.500 | 312.500 | 312.500 | 3. Ontwerp | ||||||
Soc cult dorpshart inricht. te verhuren ruimtes sticht. | 462.000 | 462.000 | 462.000 | 3. Ontwerp | ||||||
Totaal Prog. 4 | 7.854.973 | 359.431 | 8.214.404 | 71.254 | 3.734.333 | 4.480.072 | ||||
B | Pickups (3 stuks) | 143.461 | 44.000 | 187.461 | 1.325 | 3.600 | 183.861 | 5. Realisatie | ||
Bedrijfswagen Boa | 50.377 | 50.377 | 155 | 3.080 | 47.297 | 5. Realisatie | ||||
Bestelauto | 30.226 | 30.226 | 30.226 | 1. Initiatief | ||||||
bestelauto | 30.226 | 30.226 | 30.226 | 1. Initiatief | ||||||
containers 2 stuks | 40.302 | 40.302 | 40.302 | 5. Realisatie | ||||||
Totaal Bedrijfsvoering | 294.592 | 44.000 | 338.592 | 1.480 | 6.680 | 331.912 | ||||
O | Verduurzaming gemeentehuis | 725.000 | 5.000 | 730.000 | 3.519 | 710.379 | 19.621 | 6. Nazorg-, en overdracht | ||
Lamellen (gemeentehuis) | 60.452 | 60.452 | 0 | 0 | 60.452 | 4. Voorbereiding | ||||
Meubilair (gemeentehuis) | 443.575 | 50.000 | 493.575 | 88.136 | 163.701 | 329.874 | 4. Voorbereiding | |||
A&O printer (omgevingsvergunning) | 25.341 | 25.341 | 0 | 16.267 | 9.074 | 5. Realisatie | ||||
Vervanging technische infrastructuur | 153.334 | 153.334 | 56.734 | 87.551 | 65.783 | 4. Voorbereiding | ||||
Presentatiefaciliteiten | 109.821 | 109.821 | 17.322 | 17.322 | 92.499 | 4. Voorbereiding | ||||
Devices | 87.226 | 87.226 | -5.350 | 31.125 | 56.101 | 5. Realisatie | ||||
Tablets Raad | 28.967 | 28.967 | 14.919 | 14.919 | 14.048 | 5. Realisatie | ||||
A1 Klantcontactsysteem 22/NJN | 0 | 33.249 | 33.249 | 6.040 | 6.040 | 27.209 | 1. Initiatief | |||
A2a Digitaal samenwerken 09/08 | 133.125 | 50.000 | 183.125 | 97.384 | 107.419 | 75.706 | 5. Realisatie | |||
A2b Zaakgericht werken 21/00 | 240.000 | 240.000 | 11.017 | 91.504 | 148.496 | 1. Initiatief | ||||
A4 Procesoptimalisatie 22/NJN | 0 | 96.724 | 96.724 | 0 | 0 | 96.724 | 1. Initiatief | |||
A8 Mijn overheid berichtenbox 22/NJN | 0 | 65.000 | 65.000 | 0 | 0 | 65.000 | 1. Initiatief | |||
A9 Cloudstrateg.en beleid inf.voorz 22NJ | 0 | 40.000 | 40.000 | 14.152 | 14.152 | 25.848 | 2. Definitie | |||
Website 22/NJN | 0 | 176.320 | 176.320 | 42.093 | 42.093 | 134.227 | 4. Voorbereiding | |||
Tim (tijdregistratie) | 25.188 | 25.188 | 0 | 0 | 25.188 | 1. Initiatief | ||||
software Civision.Middelen (web-publishing) | 131.484 | 131.484 | 0 | 17.136 | 114.348 | 1. Initiatief | ||||
Vastgoed informatiesysteem (GIS) | 125.741 | 125.741 | 0 | 0 | 125.741 | 1. Initiatief | ||||
Publ geg.krt website | 15.000 | 15.000 | 0 | 5.371 | 9.629 | 4. Voorbereiding | ||||
SSO-software | 30.000 | 30.000 | 3.171 | 9.511 | 20.489 | 5. Realisatie | ||||
Digitalisering dossiers soza | 237.600 | 237.600 | 57.253 | 116.034 | 121.567 | 5. Realisatie | ||||
Sportaccommodatie HTA | 15.113 | 15.113 | 0 | 0 | 15.113 | 1. Initiatief | ||||
Gegevensmagazijn /-makelaar | 70.528 | 70.528 | 0 | 0 | 70.528 | 1. Initiatief | ||||
Softwarepakket Burgerzaken Cipers | 70.528 | 70.528 | 18.327 | 28.051 | 42.477 | 5. Realisatie | ||||
JCC klantbegeleidingssysteem | 30.226 | 30.226 | 0 | 0 | 30.226 | 1. Initiatief | ||||
Personeelsinformatiesysteem | 35.264 | 35.264 | 0 | 0 | 35.264 | 1. Initiatief | ||||
Softwarepakket Welzijn (Centric GWS 4 ALL) | 201.507 | 201.507 | 0 | 0 | 201.507 | 1. Initiatief | ||||
Planon (incl. helpdesk) | 40.302 | 40.302 | 9.822 | 9.822 | 30.480 | 4. Voorbereiding | ||||
DMS fase 2, DSP/ ZTC | 181.131 | 181.131 | 105.744 | 105.744 | 75.386 | 5. Realisatie | ||||
Cloud migratie Corsa 22/NJN | 0 | 60.120 | 60.120 | 46.484 | 46.484 | 13.636 | 5. Realisatie | |||
Totaal Overhead | 3.216.453 | 576.413 | 3.792.866 | 586.768 | 1.640.626 | 2.152.240 | ||||
Totaal Economisch | 22.065.469 | 979.844 | 23.045.313 | 2.565.581 | 8.884.047 | 14.161.266 | ||||
Maatsch. | 2 | Aansluiting Zoutendijk / Horrenhilsedijk | 750.000 | 100.000 | 850.000 | 147.274 | 329.902 | 520.098 | 3. Ontwerp | |
Rode loperroute | 750.000 | 750.000 | 353.944 | 805.987 | -55.987 | 5. Realisatie | ||||
Wegen: rehabiliatie (inclusief Witteweg) | 467.000 | 467.000 | 248.833 | 440.480 | 26.520 | 6. Nazorg-, en overdracht | ||||
Kwaliteitsverbetering OHD: Biesboschweg | 200.000 | 200.000 | 43.068 | 54.778 | 145.222 | 5. Realisatie | ||||
Vergroten burgertevredenheid 2021 | 90.000 | 90.000 | 73.185 | 73.185 | 16.815 | 6. Nazorg-, en overdracht | ||||
Wegen / rehabiliatie 2022 | 202.000 | 202.000 | 124.308 | 124.308 | 77.692 | 4. Voorbereiding | ||||
Centrumplan Made | 2.940.000 | 2.940.000 | 52.839 | 2.713.021 | 226.979 | 3. Ontwerp | ||||
Verkeersreconstructies 2021 | 38.000 | 38.000 | 28.478 | 42.583 | -4.583 | 5. Realisatie | ||||
Project de Kleine Schans eo (Zuiderwaterlinie) | 193.000 | 75.000 | 268.000 | 19.957 | 73.960 | 194.040 | 3. Ontwerp | |||
Aanbrengen brug de Schans | 100.000 | 100.000 | 0 | 0 | 100.000 | 3. Ontwerp | ||||
Gladheidbestrijding faecaliënzuiger | 16.500 | 16.500 | 10.017 | 10.017 | 6.483 | 5. Realisatie | ||||
Sneeuwploeg 2st 22/NJN | 0 | 16.000 | 16.000 | 0 | 0 | 16.000 | 5. Realisatie | |||
Vervanging openbare verlichting 2022 | 125.000 | 125.000 | 103.941 | 103.941 | 21.059 | 5. Realisatie | ||||
Vergroten burgertevredenheid 2022 | 90.000 | 90.000 | 0 | 0 | 90.000 | 3. Ontwerp | ||||
Civiele werken buiten projectgeb. Romboutsstr Made | 117.750 | 117.750 | 18.064 | 27.248 | 90.502 | 5. Realisatie | ||||
Renovatie openbaar groen 2021 | 145.000 | 145.000 | 12.239 | 135.097 | 9.903 | 5. Realisatie | ||||
Renovatie openbaar groen 2022 | 171.000 | 171.000 | 152.059 | 152.059 | 18.941 | 3. Ontwerp | ||||
Bijdrage damwand haven Terheijden | 171.000 | 171.000 | 0 | 0 | 171.000 | 4. Voorbereiding | ||||
Totaal Progr. 2 | 6.566.250 | 191.000 | 6.757.250 | 1.388.207 | 5.086.566 | 1.670.684 | ||||
3 | Vervanging stroomkasten | 150.000 | 150.000 | 8.068 | 14.943 | 135.057 | 4. Voorbereiding | |||
Verlengen fietspad Beverpad (fase 3) | 45.000 | 267.000 | 312.000 | 189 | 189 | 311.811 | 3. Ontwerp | |||
Haven Lage Zwaluwe | 184.271 | 184.271 | 0 | 0 | 184.271 | 3. Ontwerp | ||||
Totaal Progr. 3 | 195.000 | 451.271 | 646.271 | 8.257 | 15.132 | 631.139 | ||||
Totaal Maatschappelijk | 6.761.250 | 642.271 | 7.403.521 | 1.396.464 | 5.101.699 | 2.301.822 | ||||
Eindtotaal lopende kredieten | 28.826.719 | 1.622.115 | 30.448.834 | 3.962.045 | 13.985.746 | 16.463.088 |
Restant kredieten
In 2022 waren de uitgaven € 2.690.000 lager dan door de Raad aan kredieten is gevoteerd.
Eind 2022 was er een restant van ca. € 16,4 miljoen en eind 2021 ca. € 13,2 miljoen.
Van de kredieten wordt nu € 4,6 miljoen afgesloten. Van de afgesloten kredieten is het saldo nu ongeveer € 17.000.
Van de niet afgesloten kredieten (€ 30,4 miljoen) resteert nog € 16,4 miljoen.
Toelichting voortgang lopende kredieten:
Programma 2. Openbare ruimte
Gladheidbestrijding faecaliënzuiger / Sneeuwploeg (2 stuks)
Zijn besteld.
De overige kredieten zijn toegelicht in de paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen.
Programma 3. Ruimte, wonen en economie
Vervanging voetveer Terheijden (elektrisch)
De pont is aangekocht en heeft reeds een seizoen gevaren. Het project is afgerond.
Winkelstrip Nieuwstraat Lage Zwaluwe
Zie voor een inhoudelijke toelichting paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen - onderdeel a. Wegen.
Grond Wagenbergsebaan te Wagenberg
De grond aan de Wagenbergsebaan te Wagenberg is aangekocht onder strategische motieven. Met de raadsinformatiebrief van 24 februari 2022 bent u geïnformeerd over de aankoop.
Voetgangers- veerverbinding Drimmelen
Er lopen 2 sporen om een vaarverbinding te realiseren van Drimmelen naar de Biesbosch.
Spoor 1 is een ondernemerscoöperatie welke het excursie-aanbod naar de Hofmansplaat gaat uitbreiden. Deze coöperatie wordt voor de zomer gerealiseerd. Onderdeel daarvan is het opknappen van het haventje van Jan Reuser.
Spoor 2 is een driehoeksveerverbinding tussen Geertruidenberg-Drimmelen-Altena. Hiertoe loopt nu een haalbaarheidsonderzoek, welke medio april opgeleverd wordt. Daarna wordt een vervolgtraject ingezet. Om beide sporen te realiseren dient het budget voor de voetgangers- veerverbinding Drimmelen volledig beschikbaar te blijven voor 2023.
Vervanging stroomkasten
Voorbereiding start in 2023.
Verlengen fietspad Beverpad (fase 3)
In het krediet voor het doortrekken van het Beverpad (fase 3) zijn de kosten voor het pachtvrij maken niet meegenomen.
Inmiddels is er overeenstemming over het pachtvrij maken tegen een som van € 120.000 exclusief bijkomende kosten die geraamd worden op € 12.000. Hierover komen wij bij u terug met de voorjaarsnota 2023. Met deze ontwikkeling wordt verwacht dat fase 3 van het Beverpad in de loop van 2023 (zo mogelijk nog voor de zomer) gerealiseerd wordt.
Haven Lage Zwaluwe
Voor de inrichting van het terrein aan de Ameroever zijn in 2022 overleggen gevoerd over de inrichting. De uitvoering is vertraagd door de inrichting van het terrein voor parkeren t.b.v. de ontheemde / vluchtelingen uit Oekraïne. Thans lopen de overleggen tot realiseren van de inrichting op een zeer positieve wijze. Verwacht wordt dat einde 2023 het terrein heringericht is.
Stedenbouwkundige visie Stuifhoekgebied
De stedenbouwkundige visie is klaar. Wij verwachten dat het ontwerp bestemmingsplan in april 2023 in het college wordt behandeld, de vaststelling in de raad staat op de planning voor november 2023.
Programma 4. Sociaal domein
De meeste kredieten van programma 4 staan toegelicht in de paragraaf Kapitaalgoederen onder onderdeel g. Gebouwen.
Dit betreffen kredieten m.b.t. de zwembaden, Aanpassing entree De Cour Terheijden en de Stuifhoekschool. De overige kredieten worden hier toegelicht.
Trapveldje Hooge Zwaluwe
Afwachten bezwaar - bezwarencommissie 14 maart 2023.
Sociaal cultureel dorpshart Made
De subsidiebeschikking voor verbouwing Bernarduskerk (incl. podium) is aan BOEI verstrekt. In 2023 vindt gespreide betaling van het subsidiebedrag plaats. De subsidiebeschikkingen voor de Theek 5 en de Stichting Bernardus voor de inrichting moeten nog worden verstrekt.
LED verlichting buitensport
Er vindt overleg plaats met de betrokken verenigingen en er is een collectieve uitvraag gedaan door de verenigingen in februari 2023. Naar verwachting vindt de realisatie plaats in de zomer van 2023.
Vervangen 3 kunststof banen Tennis Ruitersvaart
In onderzoeksfase; realisatie is voorlopig uitgesteld en hangt samen met de afweging voor een alternatieve locatie.
Renovatie toplaag grasveld B Heesterbosch
In onderzoeksfase; nader advies over de noodzaak wordt ingewonnen.
Pumptrackbaan
College heeft besloten om een pumptrackbaan te realiseren de uitvoering hiervan is vanwege het ontbreken van capaciteit doorgeschoven naar 2023, zo ook de uitgaven.
Interne producten
Verduurzaming gemeentehuis
Het krediet is toegelicht in de paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen - onderdeel g. Gebouwen.
Lamellen gemeentehuis
In 2021 zijn de eerste fases voor de verduurzaming van het gemeentehuis uitgevoerd. Daarbij is afgesproken om een jaar later testen uit te voeren om te kijken of alles werkt zoals technisch is bedacht. Deze testen worden in 2023 uitgevoerd. Daarna wordt bepaald of het wenselijk is om (extra) zonwering aan te brengen daar waar nodig.
Meubilair gemeentehuis
In dit krediet is standaard meubilair opgenomen voor het gemeentehuis. Standaard meubilair betreft bureaus, bureaustoelen, vergadertafels en vergaderstoelen. In 2022 extra budget €50.000 voor aanvullend meubilair zoals plantenbakken, lockers en een stukje aankleding van het vergadercentrum en de centrale hal. De prijzen van grondstoffen zijn met ongeveer 13% gestegen. In Q1 2023 komt al het standaard meubilair binnen. Naar verwachting is eind Q2 2023 alles afgerond.
Vervanging technische infrastructuur
Wordt meegenomen in de aanpassingen t.b.v. het nieuwe werken daar waar bouwkundige aanpassingen nodig zijn. Uitvoering zal in Q2 2023 zijn.
Presentatiefaciliteiten
Wordt meegenomen in de aanpassingen t.b.v. het nieuwe werken. Verwachting is dat eind Q1 2023 nieuwe presentatiefaciliteiten in vergaderzalen geïnstalleerd zijn. Daarna worden roombooking panelen aangeschaft voor een optimale benutting van vergaderzalen.
Vervanging/ nieuwe software
De belangrijkste:
A2A Digitaal Samenwerken
De uitrol van het nieuwe werken met Microsoft 360 had meer voeten in de aarde dan oorspronkelijk bedacht. Mede door een verminderde beschikbaarheid van de organisatie voor zowel de uitvoering als de trainingen en aanvullende werkzaamheden.
A2B Zaakgericht werken
De inhoud en concept van het aan te schaffen zaaksysteem (generiek) is onderwerp van onderzoek geweest in 2021. Vanuit het programma Dienstverlening en Informatievoorziening kan, als uitbreiding op het deelproject implementatie iKCS, de zaaksysteem component worden gerealiseerd. Dit zal in 2023 nader vorm krijgen. Ook het deelproject WOO (Wet Open Overheid) stelt eisen aan onze informatiehuishouding rondom generieke voorzieningen als het DMS, het zaaksysteem, een Documentair Structuur Plan en een Product en Diensten catalogus.
A4 Procesoptimalisatie
Afhankelijk van het plan in de lijn om processen aan te pakken, zal dit krediet aangewend worden. Op het het gebied van procesoptimalisatie zijn er voldoende verbeter mogelijkheden.
A8 Mijn overheid berichtenbox
Afhankelijk van het dienstverleningsconcept, waarin de prioriteiten van het plan voor de te ontwikkelen kanalen en processen uitgewerkt wordt, krijgt de Mijn overheid berichtenbox prioriteit binnen het project portfolio proces.
Website
De website zal voor 1 november 2023 klaar zijn, dan is de techniek van de bestaande website 'end of life'. Het portaal van de digitale dienstverlening wordt in Q1 en Q2 qua strategie, ontwerp en templates voorbereid. Vervolgens is het een kwestie van de pagina's met de specialisten doorwerken.
Tim (tijdregistratie)
In lijn met besluitvorming met betrekking tot registratie aan-/afwezigheid, de noodzaak (en nut) van tijdregistratie, verlof etc. zal Tim al dan niet worden uitgefaseerd. Tijdregistratie is nog onderwerp van discussie in het kader van capaciteitsbeheersing.
Software Civision.Middelen (webpublishing)
Vanwege de benodigde doorontwikkeling van de financiële organisatie en integrale planvorming, is de verwachting dat het nieuwe financiële pakket per 1 januari 2025 operationeel is.
Vastgoed informatiesysteem (GIS)
In het kader van de verdere optimalisatie van basisregistraties maakt deze investering hiervan onderdeel uit. Uitvoering van het projectplan 2022 BGT (Basisregistratie Grootschalige Topografie is hierbij leidend. Vanwege hogere prioriteit bij andere projecten is dit project vooruitgeschoven.
Digitalisering dossiers Sociale Zaken
Het digitaliseren van processen en klantdossiers WMO en Werk & Inkomen is gestart in 2020. In 2021 is beperkt voortgang op geboekt omdat prioriteit gegeven moest worden aan de werkzaamheden en prioriteiten van de ingestelde taskforce ICT hetgeen van invloed is geweest op de noodzakelijke digitale inrichting van de werkprocessen WMO en Werk & Inkomen. Eind 2021 heeft de taskforce haar werkzaamheden beëindigt en is het vervolg van het project weer opgestart. De digitalisering van vermelde werkprocessen kon opgevolgd worden zodra de hosting van Corsa naar de Cloud, inclusief de koppeling tussen Corsa en SSD gerealiseerd werd. Deze hosting is een technisch noodzakelijke randvoorwaarde. Het project wordt naar verwachting afgerond in Q2 2023.
Softwarepakket Burgerzaken Cipers
Samen met Breda hebben we de opdracht geformuleerd en afgesproken. De realisatie heeft in Q4 2022 plaatsgevonden. De decharge van het project wordt verwacht in Q1 2023.
Softwarepakket Welzijn (Centric GWS 4 ALL)
Wij zien op de korte termijn geen mogelijkheid tot een nieuwe implementatie van een systeem dat alle processen van het sociaal domein raakt. In 2023 zal daarom verder onderzoek worden gedaan.
DMS fase 2, DSP/ ZTC
De ondersteuning van regievoering, advies en projecten ter bevordering van het informatie management. Wordt o.a. ingezet voor financiering van de Enterprise Architect tot de structurele oplossing is doorgevoerd.
De financiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
31-12-2021 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2022 | |
Kapitaalverstrekkingen aan: | |||||||
deelnemingen | 206.695 | 3.795 | 202.900 | ||||
gemeensch. regelingen | 4.538 | 0 | 0 | 4.538 | |||
Overige langlopende geldleningen u/g | 1.444.037 | 820.079 | 186.155 | 0 | 0 | 2.077.961 | |
Overige uitzettingen | 1.302.153 | 0 | 13.200 | 0 | 0 | 0 | 1.288.953 |
Totaal | 2.957.423 | 820.079 | 199.355 | 3.795 | - | - | 3.574.352 |
De verdere uitsplitsing van de kapitaalverstrekkingen / diverse leningen zijn als volgt: | |||||||
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen | |||||||
Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
Deelnemingen | 31-12-2021 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2022 |
Deelneming NV Waterleidingsmij | 120.252 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 120.252 |
Deelneming Eerste Traais Warmtebedrijf B.V. | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 |
Cum.pref.aandelen Bouwfonds | 3.795 | 0 | 0 | 3.795 | 0 | 0 | 0 |
Aandelen BNG | 82.647 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 82.647 |
206.695 | - | - | 3.795 | - | - | 202.900 | |
Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen | |||||||
Gemeenschappelijke | Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde |
Regelingen | 31-12-2021 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2022 |
Deelname in de NV RWI | 4.538 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.538 |
Totaal | 4.538 | - | - | - | - | - | 4.538 |
Overige langlopende leningen | |||||||
Overige langlopende | Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde |
leningen | 31-12-2021 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2022 |
Startersleningen/SVN | 753.337 | 329.014 | 42.942 | 0 | 0 | 1.039.409 | |
Duurzaamheidsleningen/SVN | 690.701 | 491.065 | 143.214 | 0 | 0 | 1.038.552 | |
Totaal | 1.444.037 | 820.079 | 186.155 | - | - | - | 2.077.961 |
Overige uitzettingen met een rente typische looptijd van een jaar of langer | |||||||
Boekwaarde | Investe- | Desin- | Afschrij- | Bijdragen | Afwaar- | Boekwaarde | |
Overige uitzettingen | 31-12-2021 | ringen | vesteringen | vingen | van derden | deringen | 31-12-2022 |
Erfpacht middenpier & vistaria | 302.153 | 0 | 13.200 | 0 | 0 | 0 | 288.953 |
Div. cessie leningen | 1.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.000.000 |
Totaal | 1.302.153 | - | 13.200 | - | - | - | 1.288.953 |
De erfpacht middenpier ziet toe op het erfpachtcanon t.g.v. het erfpachtcontract met Jachthaven Biesbosch.
De in de balans opgenomen voorraden (op grond van artikel 36 BBV) worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
Balanswaarde | Boekwaarde | Verliesvoorziening | Balanswaarde | ||
---|---|---|---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2021 | grondexploitaties | 31-12-2022 | ||
Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: | |||||
niet in exploitatie genomen bouwgronden | - | - | - | ||
Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie | 743.860 | -370.576 | 383.944 | -754.520 | |
Gereed product en handelsgoederen | 5.370 | 4.447 | 4.447 | ||
Totaal | 749.231 | -366.130 | 383.944 | -750.074 |
Van de onderhanden werken, waaronder gronden in exploitatie kan het volgend overzicht worden gegeven:
Gronden in exploitatie | Boekwaarde | Voor- | Boekwaarde | Werkelijke | Werkelijke | tgv | Werkelijk | Boekwaarde | Voor- | Balanswaarde |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
31-12-2021 | ziening | 1-1-2022 | Lasten | Baten | reserves | Resultaat | 31-12-2022 | ziening | 31-12-2022 | |
Degaterrein Lage Zwaluwe | -5.185 | 0 | -5.185 | 107.973 | 102.788 | 102.788 | ||||
E-veld Terheijden | 429.196 | 0 | 429.196 | 343.438 | -2.581.000 | 142.500 | 718.861 | -947.005 | -947.005 | |
Kavels Geraniumstr/Antwerpsestr Made | -14.312 | 0 | -14.312 | 10.913 | -7.114 | -10.513 | -10.513 | |||
Dorpshart Made | 282.236 | 0 | 282.236 | 221.649 | -119.941 | 383.944 | 383.944 | 0 | ||
Subotaal | 691.936 | 0 | 691.936 | 683.973 | -2.700.941 | 142.500 | 711.747 | -470.785 | 383.944 | -854.729 |
Norbartstraat Terheijden | 3.429 | 0 | 3.429 | 537 | -3.965 | 0 | 0 | |||
De Ligne-Hoogerheide Made | 5.107 | 0 | 5.107 | 3.772 | 8.879 | 8.879 | ||||
Norbartstraat-Romboutsstraat Made | 27.494 | 0 | 27.494 | 21.351 | 48.845 | 48.845 | ||||
Van Hooijdonklaan Lage Zwaluwe | 15.894 | 0 | 15.894 | 26.591 | 42.485 | 42.485 | ||||
Tuinbouwweg | 0 | 0 | 0 | |||||||
Ecowijk | 0 | 0 | 0 | |||||||
Subtotaal BIE in wording | 51.924 | 0 | 51.924 | 52.251 | 0 | 0 | -3.965 | 100.210 | 100.210 | |
Totaal | 743.860 | - | 743.860 | 736.224 | -2.700.941 | 142.500 | 707.782 | -370.576 | 383.944 | -754.520 |
Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting op het programma 3. Ruimte, wonen en economie en de paragraaf G. Grondbeleid.
Van de post gereed product en handelsgoederen kan het volgend overzicht worden gegeven:
De in de balans opgenomen voorraden (op grond van artikel 36 BBV) worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | ||
Voorraad eigen verklaringen | 1.415 | 2.947 | |
Voorraad parkeerkaarten | 3.956 | 1.500 | |
Totaal | 5.370 | 4.447 |
De in de balans opgenomen vorderingen (op grond van het BBV) worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
Balanswaarde | Boekwaarde | Voorziening | Balanswaarde | |
---|---|---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | oninbaarheid | 31-12-2022 | |
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist (SKB) | 1.203.551 | 3.098.970 | 3.098.970 | |
Overige vorderingen | 5.916.877 | 6.618.155 | 345.151 | 6.273.004 |
Overige uitzettingen | 3.000 | 1.500 | 1.500 | |
Totaal | 7.123.428 | 9.718.626 | 345.151 | 9.373.474 |
De overige vorderingen bestaan uit de volgende onderdelen:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | |
Debiteuren -/- dubieuze debiteuren | 4.892.322 | 5.908.402 |
Verstrekte leenbijstand e.d. sociale zaken | 147.399 | 109.845 |
Nog te vorderen gemeentelijke belastingen | 377.796 | 258.883 |
Overig | 429.926 | 341.025 |
Totaal | 5.847.443 | 6.618.155 |
De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | |
Nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen (art 40a) | - | 1.147.906 |
Overige nog te ontvangen bedragen | 2.060.390 | 2.707.684 |
Vooruitbetaalde bedragen | 238.802 | 1.235.296 |
Totaal | 2.299.192 | 5.090.886 |
Het drempelbedrag in het kader van het verplicht schatkistbankieren bedraagt voor 2022 € 1.285.200.
De benutting van het drempelbedrag in het boekjaar wordt hieronder weergegeven:
Eerste kwartaal | Tweede kwartaal | Derde kwartaal | Vierde kwartaal | |
---|---|---|---|---|
Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen | 288.553 | 311.273 | 315.837 | 307.957 |
Ruimte onder drempelbedrag | 996.647 | 973.927 | 969.363 | 977.243 |
Overschrijding van het drempelbedrag | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 1.285.200 | 1.285.200 | 1.285.200 | 1.285.200 |
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende onderdelen:
• Algemene reserve: exploitatie en bedrijfsreserves algemene dienst;
• Bestemmingsreserves;
• Reserves van het grondbedrijf;
• Resultaat na bestemming.
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | |
Algemene reserves | 11.305.226 | 12.476.213 |
Bestemmingsreserves | 29.930.575 | 28.891.723 |
Reserves van het Grondbedrijf | 1.764.522 | 2.219.919 |
Eigen vermogen voor resultaatbestemming | 43.000.324 | 43.587.856 |
Gerealiseerd resultaat | 1.420.992 | 2.442.885 |
Totaal | 44.421.316 | 46.030.740 |
Van het totaalverloop van de reserves kan het volgende overzicht worden gegeven:
t.l.v. / t.g.v. | Boekwaarde | Bestemm | Overige | Onttrek- | Boekwaarde | |
---|---|---|---|---|---|---|
Exploitatie / | 31-12-2021 | resultaat | toevoe- | kingen | 31-12-2022 | |
Reserves | 2021 | gingen | ||||
Algemene reserves algemene dienst | ||||||
Algemene reserve | Exploitatie | 0 | 494.338 | |||
Algemene reserve | Reserves | 929.333 | 685.000 | |||
Algemene reserve | Totaal | 11.305.226 | 1.420.992 | 929.333 | 1.179.338 | 12.476.213 |
Totaal algemene reserves algemene dienst | 11.305.226 | 1.420.992 | 929.333 | 1.179.338 | 12.476.213 | |
Bestemmingsreserves | ||||||
Reserve verb. infrastruc. hav. Lzw | Reserves | 184.271 | 0 | 184.271 | 0 | |
Reserve tijdelijke inhuur personeel | Reserves | 116.698 | 0 | 116.698 | 0 | |
Reserve kapitaallasten | Exploitatie | 67.454 | 1.302.417 | |||
Reserve kapitaallasten | Reserves | 1.067.314 | 52.043 | |||
Reserve kapitaallasten | Totaal | 27.393.829 | 1.134.768 | 1.354.460 | 27.174.138 | |
Reserve budgetoverheveling | Exploitatie | 707.648 | 0 | 645.000 | 707.648 | 645.000 |
Reserve Opleidingen | Reserves | 100.000 | 0 | 100.000 | 0 | |
Reserve Toerisme en recreatie | Exploitatie | 54.884 | 41.374 | 54.884 | 41.374 | |
Reserve impuls brede scholen combinatie | Exploitatie | 157.632 | 0 | 0 | 157.632 | |
Reserve duurzaamheid | Exploitatie | 50.386 | 0 | 0 | 50.386 | |
Reserve kunst | Exploitatie | 51.403 | 0 | 0 | 51.403 | |
Reserve bestuursakkoord | Exploitatie | 376.311 | 0 | 105.728 | 270.583 | |
Bestem.res. Landschappelijke Inpassing | Exploitatie | 35.425 | 0 | 0 | 35.425 | |
Reserve kapitaallasten | Exploitatie | 0 | 55.312 | |||
Reserve kapitaallasten | Reserves | 0 | 125.000 | |||
Reserve Samen investeren in Drimmelen | Exploitatie | 270.582 | 0 | 180.312 | 90.270 | |
Reserve herstel kunstwerken havens | Exploitatie | 57.614 | 0 | 0 | 57.614 | |
Reserve Toegankelijkheid | Exploitatie | 41.685 | 0 | 10.000 | 31.685 | |
Reserve compensatie erfpachtinkomsten | Exploitatie | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve kwaliteitsverb.buitenrmt hav.Drimmelen | Exploitatie | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve Drimmelen op de kaart | Exploitatie | 12.764 | 0 | 3.446 | 9.318 | |
Reserve groenaanleg | Exploitatie | 256.565 | 20.080 | 11.645 | 265.000 | |
Reserve inclusie | Exploitatie | 62.879 | 0 | 50.982 | 11.897 | |
Totaal bestemmingsreserves | 29.930.575 | 0 | 1.841.222 | 2.880.074 | 28.891.723 | |
Reserves grondexploitatie | ||||||
Reserve bedrijfsreserve grondbedrijf | Exploitatie | 711.747 | 3.965 | |||
Reserve bedrijfsreserve grondbedrijf | Reserves | 0 | 712.634 | |||
Algemene bedrijfsreserve grondbedrijf | Totaal | 496.668 | 711.747 | 716.600 | 491.815 | |
Reserve opslag grote werken | Exploitatie | 81.603 | 0 | 10.000 | ||
Reserve opslag grote werken | Reserves | 21.000 | ||||
Reserve opslag grote werken | Exploitatie | 81.603 | 0 | 31.000 | 50.603 | |
Reserve ruimtelijke ontw GB | Exploitatie | 1.186.251 | 491.250 | 0 | 1.677.501 | |
Totaal reserves grondexploitatie | 1.764.522 | 0 | 1.202.997 | 747.600 | 2.219.919 | |
Totaal reserves | 43.000.323 | 1.420.992 | 3.973.551 | 4.807.011 | 43.587.856 |
Algemene reserve
Toelichting
De toevoegingen aan de Algemene reserve hebben betrekking op:
• Storting inzake opheffen Reserve tijdelijke inhuur personeel ( € 116.698)
• Storting inzake opheffen Reserve Opleidingen (€ 100.000)
• Vrijval Algemene bedrijfsreserve grondbedrijf op basis van weerstandsvermogen (€ 712.634).
De verminderingen van de Algemene reserve t.g.v. de exploitatie hebben betrekking op:
• Omgevingswet (€ 205.000)
• Budget BOA verkeersonderzoek overschot 2020 (€ 24.000)
• Amandement Energietransitie ( € 47.000)
• Vrijkomende Agrarische Bebouwing (€ 4.000)
• Vuelta (€ 70.000)
• 1/3 regeling kleedkamers Heesterbosch ( € 25.000)
• Programmamanager ( € 119.000)
De verminderingen ten laste van de reserves hebben betrekking op :
• Sociaal Cultureel Dorpshart (€ 610.000)
• Waterornamenten (€ 75.000)
Doelstelling
Aan de algemene reserve is geen concrete bestemming gegeven, maar die dient voor :
• het waarborgen van de continuïteit;
• het opvangen van echt onvoorziene uitgaven, zoals schadeclaims, garanties geldleningen etc.;
• het afdekken van incidentele tekorten van enig jaar (om schommelingen in de exploitatie op te vangen);
• eenmalige uitgaven en als dekking voor investeringen (geen vervangingsinvesteringen);
• het opvangen van potentiële risico's. De algemene reserve maakt deel uit van het weerstandvermogen.
De algemene reserve heeft geen specifieke oorsprong.
Reserve verbetering infrastructuur haven Lage Zwaluwe
Toelichting
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie betreft verbetering infrastructurele haven Lage Zwaluwe.
Doelstelling
Het toerisme in de kern Lage Zwaluwe te stimuleren middels het aantrekkelijker maken van de haven.
Reserve Tijdelijke inhuur personeel
Toelichting
Bij de Najaarsnota is besloten deze reserve in 2022 op te heffen.
Reserve kapitaallasten
Toelichting
De vermeerderingen ten laste van de reserves betreffen stortingen uit :
• Waterornamenten (€ 75.000)
• Aanleg passeerstroken ( € 21.000)
• Pumptrackbaan ( € 52.000)
• Ledverlichting buitensport ( € 125.000)
• Sociaal Cultureel Dorpshart ( € 610.000)
• Haven Lage Zwaluwe ( € 185.000)
De verminderingen ten gunste van de reserves betreffen onttrekkingen uit :
• Vrijval krediet sport inzake pumptrackbaan ( € 52.000)
De vermeerderingen ten laste van de exploitatie betreffen stortingen uit:
• Speeltoestellen inzake pumptrackbaan ( € 15.000)
• Pumptrackbaan ( € 52.000)
De verminderingen ten gunste van de exploitatie hebben betrekking op reguliere onttrekkingen (kapitaallasten) € 1.302.417.
Doelstelling
Gevormd ter dekking van de kapitaallasten van specifiek door de raad besloten investeringen.
Reserve budgetoverheveling
Toelichting
De vermeerdering van de reserve ten laste van de exploitatie heeft betrekking op diverse stortingen met een totaliteit van € 645.000. Deze vermeerdering is tevens het saldo van de reserve.
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie betreft in totaliteit € 707.648.
Doelstelling
Gelden uit voorgaande boekjaren beschikbaar houden voor de voorgenomen activiteiten.
Reserve opleidingen
Toelichting
Bij de Najaarsnota is besloten deze reserve in 2022 op te heffen.
Reserve toerisme en recreatie
Toelichting
De vermindering ten gunste van de exploitatie betreft uitgaven in het kader van projecten uit het beleidsplan Toerisme en recreatie.
Doelstelling
De reserve dient voor het uitvoeren van de projecten zoals opgenomen in het beleidsplan Toerisme en recreatie (uitvoeringsprogramma).
Reserve impuls brede scholen combinatie
Toelichting
In 2022 is deze reserve niet gemuteerd. In 2023 zal bezien worden hoe deze reserve ingezet gaat worden.
Doelstelling
Gemeente Drimmelen neemt deel aan de landelijke regeling Brede impuls combinatiefuncties. Met deze middelen wordt o.a. de inzet van de buurtsportcoaches gefinancierd. Conform deze regeling dient de gemeente aanvraag en verantwoording over ingezette middelen in te dienen. De reserve kan worden ingezet om risico’s omtrent deelname regeling op te vangen. Daarbij is het onduidelijk op welke wijze de regeling in de toekomst wordt vormgegeven.
Reserve duurzaamheid
Toelichting
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie heeft betrekking op de energietransitie.
Doelstelling
Niet bestede SLOK (Stimuleringsregeling Lokale Klimaat-initiatieven, teruggestort in 2013) gelden worden ingezet om nieuw beleid voor 2014 e.v. te bekostigen.
Reserve bestuursakkoord
Toelichting
De verminderingen van de reserve t.g.v. de exploitatie hebben betrekking op:
• Taskforce Jeugd € 120.778
Doelstelling
Deze reserve is ingesteld ter compensatie van de omvangrijke tekorten die werden verwacht bij de invoering van de nieuwe taken in het sociaal domein.
Reserve Landschappelijke Inpassing
Toelichting
In 2022 zijn er geen mutaties geweest.
Doelstelling
In de structuurvisie ‘Landschappelijke kwaliteit buitengebied’ is een werkwijze vastgesteld voor kwaliteitsverbetering van het landschap bij nieuwe ruimtelijke projecten in het buitengtebied.
De kwaliteitsverbetering kan plaatsvinden door fysieke aanpassing in de ruimtelijke omgeving of door storting van een bijdrage in deze reserve.
Reserve samen investeren in Drimmelen
Toelichting
• De vermindering ten gunste van de exploitatie betreft dekking:
• Subsidie Groene daken € 45.754;
• Project Stimuleren duurzaamheid bedrijfsterreinen € 2.479;
• Project Economische zaken MvO prijs € 7.079.
Vermindering ten gunste van de reserves
• Reserve Kapitaallasten ter gedeeltelijke dekking van het krediet m.b.t. LED-verlichting € 125.000.
Doelstelling
De reserve dient ter dekking van exploitatiekosten en investeringen voortvloeiende uit het coalitieprogramma.
Reserve herstel kunstwerken havens
Toelichting
De raad heeft € 57.000 beschikbaar gesteld voor herstel beschoeiing haven Terheijden. Uitvoering en planning is afhankelijk van de werkzaamheden dijkverzwaring door het waterschap.
Doelstelling
Bij inspecties in 2016 is gebleken dat de civiele kunstwerken in drie havens van de gemeente Drimmelen dringend aan onderhoud toe zijn.
Reserve toegankelijkheid
Toelichting
De verminderingen ten gunste van de exploitatie hebben betrekking op uitgaven in het kader van de regeling Toegankelijkheid en het uitvoeringsplan Kom Binnen! In dit kader is in 2022 €10.000 subsidie uitgekeerd aan verenigingen.
Doelstelling
De reserve is ingesteld om uitvoering te kunnen geven aan het Uitvoeringsplan Kom Binnen met als doel om de toegankelijkheid van clubs, verenigingen en algemene voorzieningen in Drimmelen te vergroten.
Reserve Drimmelen op de kaart
Toelichting
De vermindering betrekking op incidentele inhuur voor capaciteit op recreatie en toerisme voor het uitvoeren van diverse projecten.
Doelstelling
De reserve is ingesteld voor het meer zichtbaar maken van de gemeente Drimmelen middels evenementen, projecten en communicatie- en marketingactiviteiten.
Reserve groenaanleg
Toelichting
De vermindering van de reserve ten gunste van de exploitatie heeft betrekking op onderhoud EVZ (ecologische verbindingszone).
Doelstelling
Het bieden van de mogelijkheid om gekoppeld aan de uitgifte van grond voor rode (stedelijke) functies per m2 een bedrag in deze reserve te storten en dit bedrag in te zetten voor kwaliteitsverbetering in het buitengebied (inclusief kernrandzones).
Reserve Inclusie
Toelichting
Uit deze reserve zijn in 2022 de kosten van de projectleider Inclusie gedekt evenals extern gerichte acties: filmpjes van ervaringsdeskundigen, beleefmiddag op het gemeentehuis, beleefavond voor de gemeenteraad, diverse overleggen en Mystery guests-acties (€ 50.982)
Doelstelling
Bij de Najaarsnota 2020 heeft de gemeenteraad € 100.000 ter beschikking gesteld om de komende jaren op een gestructureerde wijze inclusie van inwoners (verder) te verbeteren. We willen tijdelijk een extra impuls geven aan de uitvoering van inclusie en een goede structuur wegzetten voor interne en externe samenwerking.
Algemene bedrijfsreserve grondbedrijf
Toelichting
De vermeerderingen van de reserve hebben betrekking op winstnemingen eigen grondexploitaties met een totaal bedrag van € 718.861.
De verminderingen ten gunste van overige reserves zijn:
- verliesnemingen eigen grondexploitaties met een totaal bedrag van € 11.080;
- Vrijval reserve op basis van weerstandsvermogen t.g.v. algemene reserve € 712.634.
Doelstelling
De Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijf dient als buffer voor de activiteiten van het grondbedrijf. De risico’s welke uit het grondbedrijf voortvloeien, moeten door deze reserve worden opgevangen. De Algemene bedrijfsreserve Grondbedrijf maakt deel uit van het weerstandsvermogen van de gemeente.
Reserve bovenwijkse voorzieningen
Toelichting
In 2022 zijn er geen vermeerderingen ten laste van deze reserve geboekt.
De verminderingen op de reserve betreffen:
- aanleg passeerstroken € 21.000 (primaire begroting 2022);
- kunstwerk € 10.000 (Voorjaarsnota 2022).
Doelstelling
Deze reserve wordt alleen nog gevoed door een (ouder) GB project van voor 1 juli 2008.
Deze reserve maakt ook deel uit van het weerstandsvermogen van de gemeente.
Reserve ruimtelijke ontwikkelingen Grondbedrijf
Toelichting
De vermeerderingen van de reserve hebben betrekking op bijdrage Ruimtelijke Ontwikkelingen vanuit de eigen en faciliterende grondexploitaties tot een totaal bedrag van € 491.250.
Doelstelling
In de structuurvisie is een projectenprogramma opgenomen voor investeringen op het gebied van groen, water, infrastructuur en kwaliteitsverbetering van het landelijk gebied.
Ten behoeve daarvan worden bijdragen aan ruimtelijke ontwikkelingen in rekening gebracht bij grondexploitaties.
Het verloop van de voorzieningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
Voorzieningen voor verplichtingen, | Boekwaarde | Boekwaarde | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
verliezen en risico's | 31-12-2021 | Toevoegingen | Vrijval | Aanwendingen | 31-12-2022 | |
Voorziening wet APPA | 2.338.619 | 636.262 | 75.496 | 2.899.385 | ||
Voorz.uitker.verplichtingen pers/vm pers | 170.778 | 122.571 | 172.478 | 120.871 | ||
Totaal | 2.509.397 | 758.833 | 247.973 | - | 3.020.256 | |
Boekwaarde | Boekwaarde | |||||
Voorzieningen voor onderhoud | 31-12-2021 | Toevoegingen | Vrijval | Aanwendingen | 31-12-2022 | |
Voorz. onderhoud gebouwen PLANON | 1.608.486 | 423.858 | 261.207 | 1.771.136 | ||
Voorziening onderhoud wegen | 547.547 | 1.001.155 | 1.181.824 | 366.878 | ||
Totaal | 2.156.032 | 1.425.013 | 1.443.031 | - | 2.138.015 | |
Voorzieningen voor middelen derden | Boekwaarde | Boekwaarde | ||||
waarvan de bestemming gebonden is | 31-12-2021 | Toevoegingen | Vrijval | Aanwendingen | 31-12-2022 | |
Voorziening riolering | 3.150.334 | 39.424 | 1.244.383 | 0 | 1.945.376 | |
Voorziening afvalstoffenheffing | 1.230.864 | 332.986 | 281.418 | 0 | 1.282.433 | |
Voorziening BIZ | 0 | 24.175 | 24.175 | 0 | ||
Totaal | 4.381.199 | 396.586 | 1.549.976 | - | 3.227.809 | |
Totaal voorzieningen gemeente | 9.046.627 | 2.580.432 | 3.240.980 | - | 8.386.079 |
In de kolom ‘vrijval’ zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht.
Voorzieningen worden op grond van artikel 44 BBV gevormd voor:
• verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te schatten en bestaande risico’s op balansdatum ter zake van verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is.
• kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt maar de oorsprong hebben in het begrotingsjaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie.
• Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moet worden.
Alle voorzieningen zijn voor de daarvoor bestemde doelen in zijn geheel beklemd.
Voorziening wet APPA
Toelichting
Naast de begrote vermeerdering van de voorziening vanuit de exploitatie van € 141.00 is de voorziening in 2022 met een extra bedrag van € 495.262 verhoogd, omdat voor de Appa-voorziening te zijner tijd waarschijnlijk de regels voor pensioenfondsen volgens het nieuw Financieel toetsingskader (nFTK) worden toegepast. Deze nFTK-methode is de methode die al gebruikt wordt bij collectieve
waardeoverdrachten en is tevens de methode waaraan certificerend accountants de voorkeur geven
De aanwending (€ 75.496) betreft de pensioenkosten van oud wethouders.
Doelstelling
Toereikende voorziening aanleggen voor pensioenrechten van de wethouders als gevolg van de sinds 2001 gestelde verplichting in de Wet APPA. De financiële gevolgen van de waardeoverdracht van pensioenen van wethouders te waarborgen.
Voorziening uitkering verplichtingen pers./vm.pers.
Toelichting
Ten laste van de exploitatie worden de kosten gebracht vanwege het vertrek van enkele collega's (€ 122.571). De personele kosten tot aan het moment van vroegpensioen van medewerker worden via de voorziening voldaan. In 2022 was de aanwending € 172.478.
Doelstelling
De voorziening wordt gevormd om de lasten van toekomstige uitkeringsverplichtingen aan oud-medewerkers en overige kosten voortvloeiende uit minnelijke regelingen te laten drukken op het jaar van besluitvorming en toekomstige jaren te ontlasten.
Voorziening onderhoud gebouwen
Toelichting
Zie voor verdere toelichting in de paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen - onderdeel g. Gebouwen.
Doelstelling
Deze voorziening is via het gebouwbeheerssysteem, Planon, erop gericht het onderhoud van de gemeentelijke eigendommen te waarborgen op een bepaalde conditiescore. De gemeentelijke eigendommen zijn in 2020 geïnspecteerd conform systematiek NEN 2767 met vaststelling van de bijbehorende conditiescores.
Voorziening onderhoud wegen
Toelichting
Zie voor verdere toelichting in de paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen - onderdeel a. Wegen.
Doelstelling
Deze voorziening is via het wegenbeheersysteem Obsurve erop gericht het onderhoud van de gemeentelijke verhardingen te waarborgen op een bepaalde conditiescore.
Voorziening riolering
Toelichting
Zie voor verdere toelichting in de paragraaf B. Lokale heffingen - onderdeel Beleid en hoofdlijnen.
Doelstelling
De voorziening dient ter egalisering van tekorten en overschotten van de lopende exploitatie ten einde stabiliteit in het te heffen rioolrecht te realiseren.
Voorziening afvalstoffenheffing
Toelichting
Zie voor verdere toelichting in de paragraaf B. Lokale heffingen - onderdeel Beleid en hoofdlijnen.
Doelstelling
De voorziening dient voor de opvang van tussentijdse schommelingen in het uitgavenpatroon voor de afvalstoffen tussen de primitieve begroting en werkelijke exploitatie. Het tarief is voor 100% dekkend.
Voorziening BIZ
Toelichting
De vermeerdering betreft ontvangen BIZ-bijdrage.
Doelstelling
De gemeente int de bijdragen van de ondernemers ten behoeve van het BIZ en dient deze door te betalen (onder gestelde voorwaarden) aan de vereniging.
Onder de vaste passiva behoren de vaste schulden met een rente typische looptijd van een jaar of langer.
Op deze post worden de geldleningen die zijn afgesloten ter financiering van de gemeentelijk activiteiten verantwoord, alsmede de waarborgsommen.
De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | ||
Onderhandse leningen van: | |||
binnenlandse banken en ov. financiële instellingen | 15.925.000 | 18.650.000 | |
Waarborgsommen | 1.280.179 | 917.357 | |
Totaal | 17.205.179 | 19.567.357 |
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het boekjaar.
Boekwaarde | Vermeer- | Boekwaarde | |||
---|---|---|---|---|---|
31-12-2021 | deringen | Aflossingen | 31-12-2022 | ||
Onderhandse leningen | 15.925.000 | 3.500.000 | 775.000 | 18.650.000 | |
Waarborgsommen | 1.280.179 | 757.489 | 1.120.312 | 917.357 | |
Totaal | 17.205.179 | 4.257.489 | 1.895.312 | 19.567.357 | |
De totale rentelast voor het boekjaar met betrekking tot de vaste schulden bedraagt: | 199.569 |
Onder de vlottende passiva behoren de netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan een jaar en de overlopende passiva.
Deze zijn als volgt opgenomen:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | |
Schulden korter dan een jaar | 6.698.414 | 8.677.377 |
Overlopende passiva | 3.898.582 | 5.047.635 |
Totaal | 10.596.996 | 13.725.013 |
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
Schulden korten dan een jaar | 31-12-2021 | 31-12-2022 | |
Overige kasgeldleningen | 3.800.000 | 4.000.000 | |
Overige schulden | 2.890.299 | 4.677.377 | |
Totaal | 6.690.299 | 8.677.377 | |
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
Overige schulden | 31-12-2021 | 31-12-2022 | |
Crediteuren | 2.525.761 | 4.066.127 | |
Verstrekte uitkeringen e.d. sociale zaken | 347.367 | 418.956 | |
Overige | 17.171 | 192.294 | |
Totaal | 2.890.299 | 4.677.377 | |
De overlopende passiva bestaan uit de volgende onderdelen:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
---|---|---|---|
31-12-2021 | 31-12-2022 | ||
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen | |||
met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. | 1.618.513 | 3.366.836 | |
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen | |||
met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren. | 2.085.434 | 1.499.208 | |
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotings jaren komen. | 194.635 | 181.591 | |
Totaal | 3.898.582 | 5.047.635 |
De onderverdeling van de in de balans opgenomen Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen is als volgt:
Ontvangen voorschotbedragen voor uitkering met specifiek bestedingsdoel | ||||
---|---|---|---|---|
Art 49 lid 2 | Boekwaarde | Ontvangsten | Uitgaven | Boekwaarde |
31-12-2021 | 31-12-2022 | |||
Proeftuin aardgasvrij bestaande woningen | 290.083 | 0 | 0 | 290.083 |
Vooruitontvangen Wijkaanpak | 74.668 | 0 | 74.668 | 0 |
364.751 | 0 | 74.668 | 290.083 | |
Vooruitontvangen nationaal programma onderwijs | 61.271 | 84.276 | 61.271 | 84.276 |
Vooruitontvangen SPUK ventilatie onderwijs | 345.581 | 0 | 135.580 | 210.000 |
Vooruitontvangen VVE | 0 | 174.551 | 146.753 | 27.798 |
Vooruitontvangen SPUK huisvesting statushouders | 0 | 240.000 | 0 | 240.000 |
Vooruitontvangen TOZO regeling | 867.850 | 867.850 | 0 | |
Vooruitontvangen SPUK Sport | 161.696 | 112.540 | 263.317 | 10.919 |
Vooruitontvangen SPUK Ijsbanen en Zwembaden | 136.073 | 136.073 | 0 | |
Vooruitontvangen SPUK reductie energiegebruik | 6.792 | 33.896 | 14.323 | 26.365 |
Vooruitontvangen reductie energiegebruik woningen | 33.896 | 33.896 | 0 | |
Vooruitontvangen SPUK lokale Sportakkoorden | 59.880 | 59.880 | 0 | |
Vooruitontvangen huisvesting aandachtsgroepen | 27.645 | 350.000 | 27.645 | 350.000 |
Vooruitontvangen regeling Lokale preventieakkoorden | 20.000 | 22.447 | 19.245 | 23.202 |
Vooruitontvangen SPUK onderwijsroute | 23.454 | 23.454 | ||
Vooruitontvangen aanpak energiearmoede | 415.305 | 202.193 | 213.112 | |
Totaal | 2.085.434 | 1.456.469 | 2.042.694 | 1.499.208 |
Deze vooruit ontvangen bedragen art 49 lid 2 betreffen de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.
Proeftuin aardgasvrij bestaande woningen
In 2020 droegen we een deel van de rijksbijdrage over aan het TEC. Dit conform de Samenwerkingsovereenkomst en subsidiebeschikking die we in 2019 en 2020 sloten. We verdeelden de overdracht in twee delen: Een bedrag voor de huisaansluitingen en een bedrag voor de technische installatie. Een ander deel hielden we achter de hand om het warmtenetwerk te betalen. In 2020 legden we het warmtenetwerk aan. De werkzaamheden combineerden we met de herinrichting van de Centrumroute Terheijden. In 2021 vond de overdracht van het netwerk via een opstalakte plaats. In de subsidiebeschikking spraken we met ETW (onderdeel van het TEC) betalingen en termijnen af. Voor het laatste fase stelden we in het vierde kwartaal van 2022 een opstalakte op. De financiële transactie vindt begin 2023 plaats. Deze beschikking heeft een looptijd tot eind 2023.
De overige regelingen worden toegelicht bij het onderdeel Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen (SISA).
Het bij de balans vermelde bedrag voor verstrekte gewaarborgde geldleningen kan als volgt naar de diverse aard van instellingen gespecificeerd worden:
Bedragen x €1.000 | Oorspronkelijk | Percentage | Restant begin | Restant eind |
---|---|---|---|---|
bedrag | borgstelling | jaar 2022 | jaar 2022 | |
Stg de Wijngaard | 2.500 | 100% | 1.471 | 713 |
Woningstichting Woonvizier | 4.498 | 100% | 1.783 | 1.559 |
Diverse sportverenigingen | 588 | 100% | 439 | 422 |
Totaal | 7.586 | 3.693 | 2.694 |
Garantstellingen
Het bij de balans vermelde bedrag voor verstrekte garanties (als achtervang bij het Waarborgfonds Sociale Woningbouw) kan als volgt naar de diverse aard van instellingen gespecificeerd worden:
Garantstellingen | Aantal | Oorspronkelijk | Restant | Restant |
---|---|---|---|---|
bedrag | 1-1-2022 | 31-12-2022 | ||
WSW achtervang woningstichtingen (5) | 45 | 136.404 | 118.625 | 112.849 |
Totaal | 45 | 118.625 | 112.849 | |
Met een garantie van het WSW (Waarborgfonds Sociale Woningbouw) kunnen corporaties voordelige leningen afsluiten op de kapitaalmarkt.
Het WSW staat borg voor de rente- en aflossingsverplichtingen van de deelnemers.
Zie voor een uitgebreide toelichting de paragraaf D. Financiering onderdeel A. Risicobeheer.
Onderstaand een overzicht van de meerjarige contracten van de gemeente Drimmelen.
Titel | Datum ingang overeenkomst | Datum einde basistermijn overeenkomst | Aantal opties | Duur optie (mnd) | Gunningsbedrag per jaar |
---|---|---|---|---|---|
Ondergrondse glascontainers (onderhoud) | 1-1-2014 | 31-12-2023 | 10 jaar | 0 | 6.870 |
Onderhoud sportvelden | 18-4-2015 | 18-5-2019 | 2 | 24 | 99.000 |
WMO Hulpmiddelen WB* | 1-7-2015 | 30-6-2017 | 3 | 24 | 325.801 |
PI-systeem | 9-7-2015 | 31-12-2021 | 2 | 24 | 220.000 |
Schoonmaak | 1-10-2016 | 30-9-2019 | 4 | 12 | 42.479 |
Veegmachines | 24-2-2017 | 24-2-2025 | 0 | 0 | 23.000 |
Website gemeente Drimmelen | 1-10-2022 | 30-9-2026 | 5 | 12 | 19.917 |
Meldsysteem Openbare Ruimte | 1-12-2017 | 28-2-2022 | 2 | 12 | 8.325 |
Aansprakelijkheidsverzekerning | 31-12-2017 | 31-12-2020 | 2 | 12 | 51.051 |
Glasbewassing | 1-2-2018 | 30-9-2020 | 3 | 12 | 8.546 |
Strooizout Silo's | 10-9-2022 | 9-9-2024 | 2 | 12 | Gegund obv prijs/ton |
Onderhoud Groen | 1-11-2018 | 30-10-2021 | 3 | 24 | 985.000 |
Inzameling oud papier | 1-1-2019 | 31-12-2021 | 3 | 12 | 40.220 |
Inzameling verpakkingsafval | 1-1-2019 | 31-12-2021 | 3 | 12 | 152.849 |
Flexwerk Brabant | 1-1-2019 | 31-12-2022 | 0 | 0 | Overeenkomst inhuur flexibele arbeid |
Warme drankenautomaten | 1-1-2019 | 31-12-2023 | 1 | 12 | 25.560 |
ALT Verwerking GHA milieustations | 1-2-2019 | 31-1-2021 | 2 | 12 | Gegund obv prijs/ton |
Beveiliging | 1-2-2019 | 31-1-2021 | 3 | 12 | 15.177 |
Intranet | 1-3-2019 | 30-6-2023 | 3 | 12 | 62.600 |
Leerlingenvervoer | 1-8-2019 | 31-7-2022 | 2 | 12 | 417.255 |
Beheer openbare verlichting | 1-7-2019 | 30-6-2021 | 2 | 12 | 28.400 |
Accountantcontrole | 1-8-2019 | 31-7-2022 | 1 | 12 | 43.750 |
Beheer en exploitatie De Cour en Plexat 1 | 1-8-2019 | 31-7-2024 | 1 | 60 | 158.500 |
Beheer en exploitatie De Cour en Plexat 2 | 1-8-2019 | 31-7-2024 | 1 | 60 | 55.000 |
Fullservice containermanagement | 1-1-2021 | 31-12-2024 | 2 | 12 | 194.307 |
Exploitatie zwembaden | 1-1-2020 | 31-12-2029 | 1 | 60 | 150.000 |
Biomassa groenstromen | 1-1-2021 | 31-12-2023 | 3 | 12 | 169.620 |
Glasinzameling- en verwerking | 1-3-2018 | 28-2-2021 | 2 | 12 | Gezamelijke/regionale aanbesteding |
Preventief en correctief onderhoud gemalen | 1-9-2020 | 31-8-2021 | 2 | 12 | 27.820 |
Verkeers- en Straatnaamborden | 1-3-2020 | 28-2-2022 | 2 | 12 | Gezamelijke/regionale aanbesteding |
WMO Trapliften West-Brabant | 1-7-2020 | 30-6-2024 | 2 | 12 | Gezamelijke/regionale aanbesteding |
Kantoorartikelen | 1-12-2020 | 31-12-2022 | 2 | 12 | Gezamelijke/regionale aanbesteding |
Onderhoud openbare verlichting | 1-11-2020 | 31-10-2022 | 2 | 12 | 334.406 |
Inzameling GFT- en restafval | 1-1-2021 | 30-12-2022 | 2 | 12 | 318.752 |
Klein onderhoud elementenverharding | 1-7-2020 | 30-6-2022 | 2 | 12 | 165.500 |
Raamovereenkomst boomtechnische onderzoeken | 1-9-2020 | 31-8-2022 | 2 | 12 | 57.651 |
inzameling textiel | 1-1-2021 | 31-12-2022 | 1 | 12 | opbrengst |
Reiniging en inspectie riolen | 1-8-2020 | 31-7-2022 | 2 | 12 | 36.000 |
Levering en onderhoud AED's | 7-12-2020 | 31-12-2024 | 19.222 | ||
* Perceel 1: € 129.239,00 Perceel 2: € 114.116,00 Perceel 3: € 82.446,00 |
De gemeente heeft de volgende gewaarborgde geldleningen verstrekt:
• Stichting de Wijngaard
• Woningstichting Woonvizier
• Diverse sportverenigingen.
De gemeente heeft de volgende garanties verstrekt:
• Waarborgfonds Sociale Woningbouw (betreft een indirecte garantie).