Om de gemeenteraad op eenvoudige wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven, treft u hier een apart overzicht aan van overheadskosten. In de programma’s leest u de kosten die betrekking hebben op het primaire proces.
Om vast te stellen welke kosten verband houden met de sturing en ondersteuning van het primaire proces en daarom gerekend kunnen worden tot de overhead, gebruiken we de volgende definitie: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.
Het uitgangspunt is wel dat kosten zoveel mogelijk direct worden toegerekend aan de betreffende taken/activiteiten. Dit betekent dat alle bedrijfskosten, die direct verbonden zijn aan activiteiten die gericht zijn op de externe klant, nu in de betreffende taakvelden zijn geregistreerd.
Het totaalbedrag van de overhead is opgenomen in het overzicht van baten en lasten.
| Tabel Overhead-1 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Realisatie | Prim. Begroting | na wijziging | Realisatie | ||
| 2021 | 2022 | 2022 | 2022 | ||
| Management en bestuursondersteuning | 988.744 | 1.000.651 | 1.199.301 | 1.157.493 | |
| Huisvesting | 624.972 | 715.196 | 726.319 | 669.604 | |
| Automatisering | 2.045.700 | 1.886.088 | 2.169.080 | 1.824.243 | |
| Planning & Control | 347.979 | 389.651 | 386.176 | 368.717 | |
| Facilitaire zaken | 1.259.827 | 1.298.763 | 1.442.400 | 1.318.196 | |
| Financiële administratie | 610.889 | 594.549 | 619.899 | 590.882 | |
| Personeel en organisatie | 1.616.496 | 1.166.602 | 1.586.840 | 1.552.817 | |
| Communicatie | 501.533 | 500.598 | 516.043 | 466.728 | |
| Front-office | 226.206 | 229.102 | 238.780 | 233.881 | |
| Totaal lasten | 8.222.347 | 7.781.198 | 8.884.839 | 8.182.561 | |
| Management en bestuursondersteuning | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Huisvesting | 108.582 | 77.400 | 28.865 | 10.338- | |
| Automatisering | 314 | 0 | 0 | 0 | |
| Planning & Control | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Facilitaire zaken | 107 | 0 | 0 | 2.315 | |
| Financiële administratie | 1.590 | 0 | 0 | 662 | |
| Personeel en organisatie | 47.973 | 0 | 0 | 20.874 | |
| Communicatie | 0 | 0 | 0 | 7.079 | |
| Front-office | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal baten | 158.566 | 77.400 | 28.865 | 20.593 | |
| Saldo mutaties reserves | -122.423 | -119.774 | -635.930 | -509.439 | |
| Saldo van baten en lasten | 7.941.359 | 7.584.024 | 8.220.043 | 7.652.529 |