De toelichtingen op de mutaties van de reserves zijn toegelicht in de programma's op onderdeel "Financiële afwijkingen".
In de tabel Reserves is nog geen rekening gehouden met de resultaatbestemming van de concept jaarrekening 2020.
| Voortgang stand van de reserves | Stand per | Primaire | Primaire | Budget- | Mutaties | Mutaties | Stand reserve | Inzet reserves | Stand reserve |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (Voorjaarsnota 2021) | 31-12-2020 | Begr. 2021 | Begr. 2021 | overheveling | VJN 2021 | VJN 2021 | t/m mutaties | Kadernota | na inzet tbv |
| Rekening 2020 | stortingen | onttrekkingen | (onttrekking) | stortingen | onttrekkingen | VJN 2021 | 2022 | Kadernota 2022 | |
| A. Beklemde reserves (bestedingsverplichting) | |||||||||
| Kapitaallasten (beklemd) | 25.006.790 | 450.000 | -1.314.316 | 414.859 | -1.968 | 24.555.365 | 24.555.365 | ||
| Landschappelijke Inpassing | 9.770 | 25.655 | 35.425 | 35.425 | |||||
| Ruimtelijke ontwikkelingen | 320.232 | 407.741 | -10.000 | 717.973 | -105.000 | 612.973 | |||
| Reserve groenaanleg | 334.615 | 30.375 | -75.855 | 76.738 | 365.872 | 365.872 | |||
| Totaal | 25.671.407 | 888.116 | -1.390.171 | - | 507.251 | -1.968 | 25.674.635 | -105.000 | 25.569.635 |
| B. Reserves t.b.v. weerstandsvermogen | |||||||||
| Algemene reserve | 11.748.093 | 329.814 | -1.031.380 | 49.722 | -988.912 | 10.107.337 | 10.107.337 | ||
| Algemene bedrijfsreserve grondbedrijf | 1.488.523 | 335.328 | -1.429.814 | 491.967 | -486.016 | 399.987 | 399.987 | ||
| Bovenwijkse voorzieningen | 81.603 | 81.603 | -10.000 | 71.603 | |||||
| Totaal | 13.318.219 | 665.142 | -2.461.194 | - | 541.689 | -1.474.928 | 10.588.927 | -10.000 | 10.578.927 |
| C. Structurele reserves (beleid) | |||||||||
| Reserve tijdelijke inhuur personeel | 116.698 | 116.698 | 116.698 | ||||||
| Reserve claims voorgaande jaren | 1.244.700 | -1.244.700 | - | - | |||||
| Reserve Opleidingen | 100.000 | 100.000 | 100.000 | ||||||
| Reserve Toerisme en recreatie | 45.529 | -45.529 | 0 | 0 | |||||
| Totaal | 1.506.928 | - | - | -1.244.700 | - | -45.529 | 216.699 | - | 216.699 |
| D. Tijdelijke reserves (projecten e.d.) | |||||||||
| Verbetering infrastructuur haven Lage Zwaluwe | 184.271 | -184.271 | - | - | |||||
| Duurzaamheid | 50.386 | -50.386 | - | - | |||||
| Drimmelen op de kaart | 147.388 | -100.000 | -47.388 | - | - | ||||
| Reserve samen aan de slag | 100.722 | -51.000 | -49.722 | - | - | ||||
| Reserve herstel kunstwerken havens | 57.614 | 57.614 | 57.614 | ||||||
| Samen investeren in Drimmelen | 1.499.428 | -991.000 | -43.000 | 465.428 | 465.428 | ||||
| Reserve impuls brede scholen combinatie | 162.201 | -25.000 | 137.201 | 137.201 | |||||
| Reserve kunst | 58.228 | -6.825 | 51.403 | 51.403 | |||||
| Reserve bestuursakkoord | 805.533 | -249.999 | 555.534 | 555.534 | |||||
| Reserve Toegankelijkheid | 100.859 | -86.000 | -14.859 | - | - | ||||
| Reserve inclusie | 100.000 | 100.000 | 100.000 | ||||||
| Totaal | 3.266.629 | - | -1.253.000 | - | - | -646.449 | 1.367.180 | - | 1.367.180 |
| E. Opgeheven reserves (besluit begroting 2021) | |||||||||
| Compensatie erfpachtinkomsten | 540.000 | -540.000 | - | - | |||||
| Kwaliteitsverbetering buitenruimte haven Drimmelen | 73.895 | -73.895 | - | - | |||||
| Totaal | 613.895 | - | -613.895 | - | - | - | - | - | - |
| Totaal reserves | 44.377.077 | 1.553.258 | 5.718.260- | 1.244.700- | 1.048.940 | 2.168.874- | 37.847.441 | 115.000- | 37.732.441 |
| Beschikbare weerstandscapaciteit | |||||||||
| Rekening 2020 | Begroting 2021 | VJN 2021 | |||||||
| Incidentele weerstandscapaciteit (in vermogen) | 13.600.193 | 11.580.667 | 10.743.682 | ||||||
| Algemene reserve | 13.236.616 | 11.575.659 | 10.507.324 | ||||||
| Algemene dienst | 11.748.093 | 10.075.659 | 10.107.337 | ||||||
| Grondbedrijf | 1.488.523 | 1.500.000 | 399.987 | ||||||
| Bestemmingsreserve | |||||||||
| Reserve bovenwijkse voorzieningen Grondbedrijf | 81.603 | 78.294 | 81.603 | ||||||
| Stille reserve (besloten te incasseren) | - | - | - | ||||||
| Resultaat | 281.974 | -73.285 | 154.755 | ||||||
| Structurele weerstandscapaciteit (in exploitatie) | 2.472.630 | 2.259.079 | 2.259.079 | ||||||
| Onbenutte belastingcapaciteit | 2.472.625 | 2.259.074 | 2.259.074 | ||||||
| Onvoorzien | 5 | 5 | 5 | ||||||
| Totale weerstandscapaciteit | 16.072.823 | 13.839.746 | 13.002.761 |