Toelichting financiële afwijkingen
1a. Urenverschuivingen
Op dit programma staat het saldo verantwoord van de urenmutaties door ziekte, invulling vacatures en tijdelijke vervanging, waardoor de urenverschuivingen tussen de programma's budgettair neutraal zijn.
1b. Tijdelijke formatie naar inhuur
In 2021 is er op tijdelijke basis een programmamanager Dienstverlening aangetrokken. De kosten hiervan worden gedekt uit tijdelijke vacaturegelden (zie ook Overhead).
2. Inkoopbureau
Door het groot aantal inkooptrajecten die door de afdelingen zijn aangemeld voor het werkplan van het inkoopbureau 2021 zijn we genoodzaakt extra dagdelen af te nemen voor dit jaar.
3. Gemeentefondsuitkering: Septembercirculaire
De septembercirculaire laat een structurele verbetering zien vanaf 2021. Door met name de gestegen rijksuitgaven nemen de inkomsten vanaf 2022 sterk toe. Dit is verwerkt in de begroting 2022.
Voor 2021 is er een voordeel van € 372.000 welke voor € 157.000 bestaat uit compensatie voor de uitvoering van de TONK waardoor een netto-voordeel resteert van € 216.000.
4. OZB
Er wordt een meeropbrengst geraamd voor de onroerend zaakbelasting. Enerzijds hebben we een meeropbrengst door een hoger dan verwachte areaaluitbreiding, een kwalitatieve optimalisatie van het WOZ-bestand op basis van een integrale controle van een groot deel van de onroerende zaken binnen onze gemeente en door een hogere marktwaardestijging dan verwacht. Anderzijds hebben we een verlaging door het toepassen van artikel 18 wet WOZ voor het bedrijfsmatig onroerend goed (niet- woningen) binnen onze gemeente. Hierdoor is een eventueel op de toestandsdatum bestaand waarde verlagend effect door de generieke Covid-19 maatregelen verwerkt.